利安隆(300596) - 天职业字[2025]16151号 内部控制审计报告 word版

天津利安隆新材料股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字 [2025]16151 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2025]16151 号 天津利安隆新材料股份有限公司全体股东： 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了天 津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利安隆董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 中国注册会计师： 中国 ·北京 （项目合伙人） 二○二五年四月 ...