科源制药(301281) - 中信建投证券股份有限公司关于山东科源制药股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司本次发行股份购买资产暨关联交易 摊薄即期回报情况及采取填补措施的核查意见 山东科源制药股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）拟向力诺投资控 股集团有限公司、力诺集团股份有限公司等38名交易对方发行股份购买其持有的山 东宏济堂制药集团股份有限公司（以下简称"宏济堂"、"标的公司"）99.42%股权。 同时，上市公司拟向不超过35名符合条件的特定对象发行股份募集配套资金，本次募 集配套资金总额不超过70,000.00万元，不超过本次交易中上市公司以发行股份购买资 产交易价格的100%，且不超过本次发行股份购买资产完成后上市公司总股本的30% （以下简称"本次交易"）。中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"独 立财务顾问"）作为科源制药本次交易的独立财务顾问。 为了贯彻执行《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保 护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发 展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期 回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015] ...