贵州三力(603439) - 贵州三力制药股份有限公司内部审计制度

第三条 公司内部审计遵循"独立、客观、公正、保密"原则。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议 通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 公司各部门、各子公司应当配合内部审计机构依法履行职责，提供必要的工作条件，不得妨碍内 部审计机构的工作。 内部审计制度 贵州三力制药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范贵州三力制药股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规、规章 和《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《贵州三 力股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计机构或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第十条 审计人员开展内部审计工作应保持独立性，坚持客观公正、实事 ...