贵州三力(603439) - 贵州三力制药股份有限公司内部控制评价办法

内部控制评价办法 贵州三力制药股份有限公司 内部控制评价办法 （二）重要性原则。评价工作应在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事 项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应获得风险相关信息，恰当地揭示风险状况，如实反映内 部控制设计与运行的有效性。 第一章 总则 第一条 为规范贵州三力制药股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制评价工作，提 高评价工作效率，健全内部控制体系，加强风险管理，根据《企业内部控制基本规范》《公司 内部控制评价指引》等有关法律法规，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会遵循公司内部控制评价指引的要求， 对内部控制的健全性、合理性和有效性进行测试、评价、形成评价结论、出具内部控制评价 报告的过程。 第三条 本办法对公司内部控制评价的原则、范围、目标、组织、工作程序和方法、评价 标准、评价报告编写、内部评价报告披露、档案管理等进行规范，从而指导公司开展内部评 价工作。 第四条 适用范围：公司本部及各部门、公司合并报表范围内的全资或控股子公司以及其 他经公司确认纳入评价范围的单位（以下简称"各公司"）。 第二章 内部控制评价原则 第五条 公司实施内部评 ...