正海磁材(300224) - 中信建投证券股份有限公司关于烟台正海磁性材料股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称"正海磁材"或"公司"）向不特 定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 等相关法律、法规和规范性文件的规定，对正海磁材 2024 年度内部控制自我评 价报告进行了核查，具体情况如下： 一、 保荐人对公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查情况 中信建投证券保荐代表人认真审阅了《2024 年度内部控制自我评价报告》， 通过询问公司董事、高级管理人员、内部审计人员以及外部审计机构等有关人士、 查阅公司股东会、董事会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式，从公 司内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控制的 完整性、合理性、有效性和《2024 年度内部控制自我评价报告》的真实性、客 观性进行了核查。 二、 公司内部控制制度执行有效性的自我评价 （一）内部控制评价结论 中信建投证券股份有限公司 关于烟台正海磁性材料股份有限公司 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，未 ...