罗普特(688619) - 罗普特科技集团股份有限公司内部审计制度

罗 普 特 科 技 集 团 股 份 有 限 公 司 第一条 为进一步规范罗普特科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规章和《罗普特科 技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种独立监督的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、总经理及其他高级管理人 员、其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章制度，结合公司所处行业 和生产经营实际情况，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司 信息披露的可靠性。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负 ...