北摩高科(002985) - 内部控制审计报告

北京北摩高科摩擦材料股份有限公司 立 (特 女 您可使用手机"扫…扫"或进入"注册会计师行业统…监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行建 立信会计师事务所（特殊普通合伙） o china shu lun pan certified public accountants llp 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA90450 号 内部控制审计报告 北京北摩高科摩擦材料股份有限公司全体股东: 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZA90450 号 四、财务报告内部控制审计意见 内控审计报告 第1页 我们认为，北摩高科公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了北京北摩高科摩擦材料股份有限公司(以下简称 北摩高科公司）2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 ...