凯瑞德(002072) - 内部控制审计报告

凯瑞德控股股份有限公司 企业对内部控制的责任 r 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是凯瑞德公司董事会 的责任。 内部控制审计报告 2024 年度 尤振专审字[2025]第 0064 号 内部控制审计报告 尤振专审字[2025]第0064号 凯瑞德控股股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了凯瑞德控股股份有限公司(以下简称"凯瑞德公司") 2024 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 注册会计师的责任 l í 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 III 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为,凯瑞德公司于 2024年 12 ...