中通客车(000957) - 内部控制审计报告

W 中通客车股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11802 号 ___ 书写 生 中通客车股份有限公司 内部控制审计报告 录 内部控制审计报告 ● 第 1 - 2 页 = " wal 1 ma 3P 立信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效 性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循 的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 风险。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11802 号 中通客车股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,我们审计了中通客车股份有限公司(以下简称"中通客车")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制 ...