盘江股份(600395) - 盘江股份2024年度内部控制审计报告

贵州盘江精煤股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)1600315号 o 经制审计报告 众环审字(2025) 1600315 号 贵州盘江精媒股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了贵 州盘江精煤股份有限公司（以下简称"盘江股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、盘江股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是盘江股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 审计报告第 1 页共 2 页 您可使用手机"扫一扫"或进入 中审众环会计师事务所(特殊冒温 ...