特一药业(002728) - 东莞证券股份有限公司关于特一药业集团股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

东莞证券股份有限公司 关于特一药业集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的 规定，东莞证券股份有限公司（以下简称"东莞证券"或"保荐机构"）作为特一药业 集团股份有限公司（以下简称"特一药业"或"公司"）2023 年以简易程序向特定对象 发行股票的保荐机构，对《特一药业集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报 告》进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 东莞证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、审计 会计师等人员交谈，查阅了董事会等会议记录、年度内部控制自我评价报告以及各项业 务和管理规章制度，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的单位包括：特一药业集团股份有限公司；海南海力制药有限公司、 台山市新宁制药有限公司 ...