源飞宠物(001222) - 光大证券股份有限公司关于温州源飞宠物玩具制品股份有限公司2024年度内部控制评价报告的核查意见

光大证券股份有限公司 关于温州源飞宠物玩具制品股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券"或"保荐机构"）作为温州源 飞宠物玩具制品股份有限公司（以下简称"源飞宠物"或"公司"）首次公开发行 股票的保荐机构，根据《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等有关规定，对源飞宠物 2024 年度内部控制情况进行 了核查，核查情况及核查意见如下： 一、光大证券的核查工作 在 2024 年持续督导期间，保荐机构通过查阅公司三会会议资料、各项业务 制度和管理制度等内部控制相关文件；抽查公司会计账册、银行对账单等财务 资料；查阅相关信息披露文件；与公司董事、高级管理人员进行沟通等方式， 从源飞宠物内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其 内部控制的完整性、合理性、有效性和《温州源飞宠物玩具制品股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》的真实性、客观性进行了核查。 二 ...