东方海洋(002086) - 内部控制审计报告

山东东方海洋科技股份有限公司 二、事务所及注册会计师执业资质证明 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十五日 中东东方海洋科技股份有限公司 报告正文 内部控制审计报告 内部控制审计报告 山东东方海洋科技股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2025）第 000609 号 | | I | 求 | 贝 | 印 | | --- | --- | --- | --- | --- | | í ナ | 内部控制审计报告 | | 1-2 | | 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 和信审字(2025) 第 000609 号 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称东方海洋科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部 ...