葫芦娃(605199) - 信会师报字[2025]第ZA12625号葫芦娃2024年内部控制审计报告

海南葫芦娃药业集团股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.nof.gov.cn)，为 报告编码: 辽信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA12625 号 海南葫芦娃药业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了海南葫芦娃药业集团股份有限公司(以下简称"葫 芦娃")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 内控审计报告 第1页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 在本次内部控制审计中,我们注意到葫芦娃的财务报告内部控制 存在以下重大缺陷: 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是葫芦娃 ...