健之佳(605266) - 内部审计制度

健之佳医药连锁集团股份有限公司 内部审计制度 2025 年 4 月 28 日 1 / 7 | 1 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 2 | 内部审计组织机构及工作职责 3 | | | 3 | 具体实施 5 | | | 4 | 内部审计档案管理 | 6 | | 5 | 审计权限 6 | | | 6 | 奖惩 | 6 | | 7 | 附则 | 7 | 1 总则 1.1 为进一步规范健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下称"公司"）内部审计工作，提高内部审计工作 质量，提升公司内部管理水平，保护公司及全体投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》及配套 指引、《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定，结合公司内部审计工作的实际情况，特制定本制度。 1.2 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理制度 规定，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 ...