鼎际得(603255) - 辽宁鼎际得石化股份有限公司内部控制审计报告

辽宁鼎际得石化股份有限公司 内部控制审计报告 + 目 录 | | | | 二、资质………………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | | (一)本所《营业执照》复印件…………………………………第 | 3 | 页 | | (二)本所《执业证书》复印件…………………………………第 | 4 | 页 | | (三)执业注册会计师资格证书复印件…………………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕11-301 号 辽宁鼎际得石化股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称鼎际得公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是鼎际 得公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到 ...