鼎际得(603255) - 辽宁鼎际得石化股份有限公司董事会审计委员会监督天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况报告

辽宁鼎际得石化股份有限公司 天健按照《审计业务约定书》,遵循了《中国注册会计师审计准则》和其他 执业规范及公司 2024 年年度报告工作安排,对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对公司募集资金存 放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专 项报告。 在执行审计工作的过程中,天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 董事会审计委员会监督天健会计师事务所(特殊普通合伙) 的履职情况报告 辽宁鼎际得石化股份有限公司(以下简称"公司")聘请天健会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称"天健")作为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机 构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第１号—规范运作》和《辽宁鼎 ...