滨化股份(601678) - 滨化股份2024年度内部控制审计报告

滨化集团股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2025]18100 号 录 日 内部控制审计报告- 您可使用手机"打一衣"或进入"注册会计师行业绩" 收管平台（http://acc.gov.cn） "进行变 您可使用手机"打一衣"或进入"注册会计师行业统一 "管平台（http://acch.m6.gov.cn） "进在3 5 内部控制审计报告 天职业字 [2025J 10 滨化集团股份有限公司全体股东 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求 我们审计了滨化 集团股份有限公 (以 简称"滨化股份") 2024 12 31 的财务报告内部控制的有效性 -、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定 建立健全和有效实施内部控制 并评价其有效性是滨 股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 的责任是在实施审计工作的 础上 对财务报告 部控制的有效性发表审计意见 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性 存在不能防止和发现错报的可能性。此外 由于情况的变化可 能导致内 ...