有研新材(600206) - 有研新材料股份有限公司2024年度内部控审计报告

有研新材料股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 1-2 言永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 ertified public accountan 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA16B0742 有研新材料股份有限公司 有研新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了有研新材料股份有限公司（以下简称"有研新材公司"）2024年 12 月 31 日财务报告 内部控制的有效性。 XYZH/2025BJAA16B0742 有研新材料股份有限公司 四、财务报告内部控制审计意见 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是有研新材公司 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错 ...