湖南投资(000548) - 董事会审计委员会实施细则（2025年5月修订）

湖南投资集团股份有限公司 （2025 年 5 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善公司法人治理结构，提升公司治理水平，规范 公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审 计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，行使《公司法》规 定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董 事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人 士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事中会计专业人 1 湖南投资集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 湖南投资集团股份有限公司 士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员会内选举，并报请董 事会批准产生。 第六条 ...