海优新材(688680) - 上海海优威新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年5月修订）

上海海优威新材料股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 为适应上海海优威新材料股份有限公司（以下简称"公司"）发展需要， 增强公司核心竞争力，进一步强化董事会决策功能，充分发挥审计委员会事前审 计、专业审计的监督作用，保护全体股东及利益相关者的权益，完善公司治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治 理准则》、《上海海优威新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，上海海优威新材料股份有限公司特设立董事会审计委员会，并 制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，为董 事会提供决策依据，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董 事两名。委员会中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任 ...