海优新材(688680) - 上海海优威新材料股份有限公司内控管理制度（2025年5月修订）

上海海优威新材料股份有限公司 内控管理制度 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 目的 为了加强上海海优威新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度 建设，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《会计法》和 其他有关法律法规要求，结合本公司的战略需要，制定本制度。 第二条 适用范围 战略目标：战略目标是指促进公司实现发展战略。只要公司切实保证经营管 理合法合规、资产安全完整、财务报告及相关信息真实可靠、经营效率效果稳步 提高，就一定能提高核心竞争力，促进实现发展战略。 第五条 内部控制遵循的原则 第三条 内部控制的定义 内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保护公司资 产的安全、完整；防范、规避经营风险；防止各种欺诈和舞弊；确保公司规章制 度的贯彻执行；最终保证各项经营管理活动效率达到预期的目标等而制定和实施 的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第四条 内部控制的目标 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 合规目标：合规目标是指合理保 ...