新奥股份(600803) - 新奥天然气股份有限公司内部审计管理制度（2025年5月修订）

新奥天然气股份有限公司 内部审计管理制度 第一条 为了规范新奥天然气股份有限公司（以下简称"新奥 股份"或"公司"）的内部审计管理，建立健全内部审计制度，提 高内部审计工作质量、保护投资者的合法权益，根据《中华人民共 和国审计法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《新 奥天然气股份有限公司章程》等的有关规定，结合新奥股份实际情 况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于新奥股份本部及自驱组织（含项目组） 。自驱组织指新奥股份出资设立的全资子公司和控股子公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由新奥股份内部审计机构 或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性及经营活动的效率和效果等开展的一种监督、评价活动。内 部审计工作运用系统性、规范的方法，通过开展独立、客观、公正 的审计活动，对风险管理、内部控制和公司治理过程进行评价，旨 在提高新奥股份运作效率，帮助其实现战略及经营目标。 第四条 内部审计机构和审计人员 （一）新奥股份董事会下设审计委员会，示险群对审计委员会 负责，向审计委员会报告工作。示险群在审计委员会的指导下开展工作， 1 接受其监督与业务指导。内部审计机构发现相关重大问 ...