*ST兰黄(000929) - 董事会审计委员会工作规程（2025年5月修订）

兰州黄河企业股份有限公司董事会 审计委员会工作规程 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 兰州黄河企业股份有限公司（以下简称"公 司"）为进一步强化董事会决策功能，完善公司内部控制制 度和公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"公司法"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管 理办法》以及《兰州黄河企业股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的规定，设立董事会审计委员会，并制定 本工作规程。 第二条 董事会审计委员会是公司董事会下设的专门工 作机构。主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工 作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整 的财务报告。审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职 权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 2 名独立董事和 1 名董事组成， 为不在公司担任高级管理人员的董事，其中 1 名独立董事必 须是会计专业人士。 1 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或 者全体董事的 1/3 以上提名，并由董事会选举产生。 第八条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权： ...