睿智医药(300149) - 内部审计制度

睿智医药科技股份有限公司 内部审计制度 公司依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家法规，维护 公司合法权益；促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 本制度适用于本公司各独立核算或虽不独立核算但有经营目标、负 有经济责任等实施经营行为的内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公 司。 第二章 审计机构和人员 第四条 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《董事会审 计委员会议事规则》的规定指导和监督公司内部审计制度的建立和实施。 第五条 审计委员会下设内审部作为公司的内部审计机构，负责开展公司整 体的内部审计工作。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 内审部依照国家法律、法规和政策以及公司的规章制度，对本制度 第三条所述公司或部门的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过 程中，应当接受董事会审计委员会的监督指导。内审部发现相关重大问题或者线 索，应当立即向审计委员会直接报告。 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强睿智医药科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 内部监督和规避经营风险，提高运营效率，增加企业价值，维护包括中小 ...