赤峰黄金(600988) - 赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司董事会审计委员会工作细则

赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，完善公司治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》《香港联合交易所有限公司证 券上市规则》（以下简称《香港上市规则》)、《赤峰吉隆黄金矿业股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》)及其他有关规定，公司董 事会设立审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、审查风险管理制度的执行情况及效 果，监督及评估内外部审计工作和内部控制等。审计委员会对董事会 负责，并向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员须全部为非执行董事，至少要有三名成 员，其中又至少要有一名符合监管要求的适当的专业资格，或具备适 当的会计或相关的财务管理专长的独立董事（以下简称"会计专业独 立董事"）。审计委员会的成员中独立董事应过半数。 审计委员会成员 ...