神州泰岳(300002) - 内部审计制度

北京神州泰岳软件股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范北京神州泰岳软件股份有限公司（下称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据有关法律、法规、 规章和深圳证券交易所的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、管理层及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 一般规定 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员由三名不在公 司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事两名，由独立董事中会计专业人 士担任召集人。 第五条 公司设立内部审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部 控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部对董事会负责，向审计 委员会报告工作。 第六条 公司根据公司规模、经营特点及有关规定，配置专职人员从事内 部审计工作。 1 ...