藏格矿业(000408) - 董事会监察与审计委员会工作细则（2025年5月）

藏格矿业股份有限公司 董事会监察与审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化藏格矿业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》《公司章程》及其他有 关规定，公司设立董事会监察与审计委员会，并制定本细则。 第二条 监察与审计委员会是董事会下设的专门委员会，向董事会报告，行 使《公司法》规定的监事会职权，履行法律法规和规范性文件赋予的法定职责， 审核公司披露报告中的财务信息及内部控制评价报告，统筹协调内外部审计、风 险控制、内部监督和反腐败工作。 第二章 组织和人员 第三条 监察与审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事二名，非独立董事一名，独立董事中必须有一名符合有关规 定的会计专业人士。 第四条 监察与审计委员会委员由董事长、二分之一以上（含本数）独立董 事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 监察与审计委员会设主任委员一名、联席主任一名，其中主任委员 由非独立董事担任，主管风控、内控、审计、监察和反腐败工作。联席主任由独 立董 ...