陇神戎发(300534) - 内部控制制度（2025年5月）

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》的规定，结合公 司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层以及全体员工实 施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标是： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 第四条 公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行、监督、反馈全过程，覆盖公 司及其所属企业的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域； （三）有效性原则。公司任何人员不得拥有不受内部控制约束的权力，公司 全体人员应当维护内部控制制度的有效执行。 （四）独立性原则。内部控制的监督检查部门独 ...