国恩股份(002768) - 内部审计制度

二〇二五年六月 青岛国恩科技股份有限公司 内部审计制度 青岛国恩科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范青岛国恩科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的内部审计工作，加强公司内部控制，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性 文件及《青岛国恩科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规 定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"指公司内部审计部门和人员对公司管理层 及各控股公司、参股公司、各部门、分公司等组织机构所进行的独立、客观的监 督和评价活动。 | 第一章 | 总 则 | | 2 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 | | 2 | | 第三章 | 内部审计部门的职责及要求 | | 3 | | 第四章 | 内部审计部门的权限 | | 5 | | 第五章 | 内部审计主要内容 | | 6 | | 第六章 | 内部审计程序 | | 9 | | ...