证券行业事件点评：提高上市公司质量，优化行业竞争格局

证券研究报告 2024年 03 月18 日 湘财证券研究所 行业研究 证券行业事件点评 提高上市公司质量，优化行业竞争格局 相关研究： 核心要点： ❑ 从源头提高上市公司质量，压紧压实IPO全链条各方责任 1.《证券行业周报：行业监管方向 明确，助力市场信心修复》 《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见（试行）》针 对上市公司、中介机构、交易所、证监会派出机构等参与IPO流程的各方 2024.3.13 主体提出了具体要求。（1）严把拟上市企业申报质量：严禁以“圈钱”为 目的盲目谋求上市、过度融资；对财务造假、虚假陈述、粉饰包装等行为 及时依法严肃追责；研究要求拟上市企业的有关股东在招股说明书中承诺， 行业评级：增持 上市后三年内业绩出现大幅下滑的，采取延长股份锁定期等措施。（2）压 实中介机构“看门人”责任：建立常态化滚动式现场监管机制；用好以上 市公司质量为导向的保荐机构执业质量评价机制；督促中介机构切实扛起 防范财务造假的责任。（3）突出交易所审核主体责任：把防范财务造假、 近十二个月行业表现 欺诈发行摆在发行审核更加突出的位置；严密关注拟上市企业是否存在上 20% 市前突击“清仓式”分红 ...