江苏凤凰出版传媒股份有限公司 内部控制审计报告 2 / 2 目 录 一、审计报告 1-2 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P 地址（l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ t e l ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 6 内部控制审计报告 中兴华 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 13,605,834,830.28, a slight decrease of 0.29% compared to CNY 13,645,039,404.43 in 2023[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was CNY 1,597,505,168.20, representing a significant decline of 45.88% from CNY 2,951,938,135.73 in the previous year[21]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 2,042,369,959.63, down by 1.54% from CNY 2,074,282,629.28 in 2023[21]. - The net cash flow from operating activities decreased by 29.34% to CNY 1,839,329,518.33, compared to CNY 2,603,125,168.88 in 2023[21]. - The basic earnings per share decreased by 45.68% to 0.6300 RMB per share compared to 2023, while the diluted earnings per share were not disclosed[23]. - The weighted average return on equity dropped to 8.32%, a decrease of 8.02 percentage points from 2023[23]. - The total assets at the end of 2024 were 30.747 billion RMB, down 1.93% from the end of 2023[22]. - The net assets attributable to shareholders increased by 1.73% to 19.474 billion RMB compared to the end of 2023[22]. Dividend and Shareholder Information - The company plans to distribute a cash dividend of CNY 5.00 per 10 shares, totaling CNY 1,272,450,000.00 based on a total share capital of 2,544,900,000 shares as of December 31, 2024[5]. - The cash dividend amount (including tax) is ¥1,272,450,000, which represents 79.65% of the net profit attributable to ordinary shareholders in the consolidated financial statements, amounting to ¥1,597,505,168.20[128]. - Over the last three accounting years, the cumulative cash dividend amount (including tax) is ¥3,817,350,000, with an average net profit of ¥2,210,412,079.04, resulting in a cash dividend ratio of 172.70%[130]. Operational Highlights - The company published 450 titles for copyright output, ranking first among local publishing groups[30]. - The company completed the development of 1942 new types of student reading materials, enhancing its original research and development capabilities[31]. - The company ranked first among Chinese publishing enterprises in the "Global Publishing Top 50" list[29]. - The company issued 5 million copies of key theoretical publications throughout the year, maintaining a leading position in the industry for the distribution of educational materials[33]. - The digital service platform's user base exceeded 22 million, generating revenue of over 70 million yuan, reflecting a strong growth in digital publishing services[34]. - The revenue from the academic network reached 509 million yuan, a year-on-year increase of 13.88%, with net profit rising by 29.52% to 110.69 million yuan[36]. - The company conducted over 6,000 educational activities, serving nearly 100,000 participants, and achieved revenue of 24.82 million yuan from knowledge service activities[37]. - The company organized 1,292 training sessions, training a total of 160,000 individuals, enhancing its service to educational institutions[32]. Market and Competitive Landscape - The overall book retail market in China saw a decline of 1.52% in revenue, indicating increased competition within the industry[38]. - The company maintained a market share of 2.83% in the general book retail market, ranking 4th in 2024[42]. - The company expanded its market presence by adding 5 new cities outside its original market, significantly enhancing its educational resource offerings[32]. Research and Development - The company’s R&D expenses decreased by 6.82% to 42.19 million RMB[46]. - The total R&D investment was CNY 42,185,931.60, representing 0.31% of operating revenue[58]. - The company is focusing on the development of new educational products and services, enhancing digital upgrades of traditional educational publishing products, and utilizing big data and AI technologies for personalized learning support[90]. Governance and Compliance - The company is committed to enhancing its governance structure in compliance with relevant laws and regulations, ensuring equal rights for all shareholders[96]. - The company maintains strict information disclosure practices, ensuring all shareholders have equal access to relevant information, thereby enhancing transparency[97]. - The company has confirmed that it operates independently from its controlling shareholders in terms of business, assets, personnel, and finances[99]. - The company’s senior management operates in compliance with the Company Law and the Articles of Association, ensuring the maximization of shareholder and social benefits[97]. Strategic Initiatives - The company is committed to implementing a dual-driven strategy of deepening reform and comprehensive innovation to become a world-class publishing enterprise[87]. - The company is focusing on digital transformation and innovation in response to the rapid changes in the publishing industry due to technological advancements[85]. - The company plans to enhance its AI capabilities, developing 33 high-frequency application scenarios to improve operational efficiency[44]. - The company is exploring new growth points by optimizing the industrial chain, enhancing digital new business models, and integrating knowledge resources[93]. Financial Management - The company has a total guarantee amount of RMB 30,812.04 million, which accounts for 1.00% of the company's net assets[153]. - The company has invested a total of RMB 4,299,608,637.15 from the raised funds, representing 99.56% of the total raised amount of RMB 4,479,200,000[158]. - The company has a total of RMB 1 billion in entrusted financial management, consisting of RMB 450 million in bank financial products and RMB 550 million in trust financial products[155]. Future Outlook - The company anticipates a decline in the number of students due to decreasing birth rates, which may impact its educational publishing business, prompting a strategy to expand business scope and innovate[94]. - The rapid development of digital technologies poses a transformation risk for the publishing industry, necessitating increased investment in digital transformation strategies[94]. - The company is actively pursuing new product development to meet evolving consumer demands[103].

证券代码：601928 证券简称：凤凰传媒 公告编号：2025-005 江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于 2024 年度日常性关联交 易执行情况与 2025 年度日常性关联交易预计情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司第五届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议对该议案发表了 审核意见，认为：公司与关联方江苏凤凰出版传媒集团有限公司及其子公司、 中国移动通信有限公司及其控制公司发生的日常关联交易符合公司经营管理 需要，交易定价公允，符合公司与全体股东的利益，不存在公司资金、资产被 关联方占用的情形，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形， 同意将该议案提交董事会审议。 该议案经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，关联董事章朝阳、 王译萱、周建军、单翔、况铁梅回避表决，表决结果：6 票赞成，0 票反对，0 票弃权。会议召集和召开程序、表决程序及方式符合相关法律法规及《公司章 1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 ...

及 2025 年度薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称"凤凰传媒"或"公司"）分别于 2025 年 4 月 18 日和 2025 年 4 月 21 日召开了第五届董事会薪酬与考核委员会 2025 年第一 次会议和第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于确认<公司 2024 年度高级管 理人员薪酬及 2025 年度薪酬方案>的议案》，本议案关联董事进行了回避表决。现将相 关情况公告如下： 一、2024 年度高级管理人员薪酬确认 证券代码：601928 证券简称：凤凰传媒 公告编号：2025-010 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 关于确认 2024 年度高级管理人员薪酬 为进一步完善公司激励与约束机制，更好地调动公司高级管理人员的工作积极性， 1 根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》及《公司薪酬与考核委员会工作细则》等 规定，在充分考虑公司实际情况和行业特点的基础上，特制订 2025 年度高级管理人员 薪酬方案：公司 2025 年度高级管理人员薪酬由基本年薪 ...

关于本报告 本报告是江苏凤凰出版传媒股份有限公司发布的第 12 份 独立报告。随着实践深化和理念更新，为更好地回应利 益相关方诉求，报告名称自 2024 年起由"社会责任报告" 更名为"可持续发展报告"，本报告亦为公司发布的第 1 份可持续发展报告。 组织范围 本报告覆盖江苏凤凰出版传媒股份有限公司及其下属公 司（与合并财务报表所覆盖的范围一致）。 时间范围 本报告时间跨度为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日， 为增强报告的可比性与完整性，部分信息适当向前追溯、 向后延伸。 称谓说明 为便于表达和阅读，"江苏凤凰出版传媒股份有限公司" 在报告中也以"凤凰传媒""我们""公司"表示。 数据说明 本报告披露的财务数据来源于《江苏凤凰出版传媒股份 有限公司 2024 年年度报告》。其他数据均来自公司正式 文件和统计报告，经公司相关部门审核后发布。如无特 殊说明，本报告涉及货币金额均为人民币。 凤凰传媒 2024 年 可持续发展报告 报告参考标准 上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 14 号——可持续发展报告（试行）》 国务院国资委《央企控股上市公司 ESG 专项报 ...

江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴 华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华事务所"）作为 公司 2024 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中兴华 事务所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为 中兴华事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公 允表达审计意见。具体情况如下： 一、资质条件 中兴华事务所成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准， 改制为"中兴华会计师事务所有限责任公司"。2009 年吸收合并江苏 富华会计师事务所，更名为"中兴华富华会计师事务所有限责任公司"。 2013 年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为"中兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）"。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。首席合伙人李尊农，执行事务合伙人李尊农、乔久 华。 2024 年度末合伙人数量 199 人、注册会计师人数 1052 人、签署 过证券服务业务审计报告的注册 ...

江苏凤凰出版传媒股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规 范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和江苏 凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《审 计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将对会计师事务所 2024 年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，中兴华事务所对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行审计，同时对公司募集 资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进 行核查，并出具专项报告。 （一）会计师事务所基本情况 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1993 年，2000 年 由国家工商管理总局核准，改制为"中兴华会计师事务所有限责 ...

中国国际金融股份有限公司 关于江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为江苏凤凰出版传媒股份 有限公司（以下简称"凤凰传媒"或"公司"）首次公开发行A股股票并在上海证券交易所 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定的要求，就 公司募集资金2024年度存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金的存放、使用及专户余额情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准江苏凤凰出版传 媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1802号）核准，公司于2011 年11月21日至2011年11月22日通过网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结 合的方式首次公开发行人民币普通股（A股）50,900万股，每股发行价格为8.80元，募集 资金总额为人民币4,479,200,000.00元，扣除各项发行 ...

证券代码：601928 证券简称：凤凰传媒 编号：2025-007 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金 永久补充流动资金的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●募集资金结项项目名称：苏州凤凰书城项目、南通凤凰书城项目、扬州 凤凰书城项目、镇江凤凰书城项目、姜堰凤凰书城项目、ERP建设项目、基础教 育出版数字化建设项目、新港物流中心二期建设项目、电子商务平台建设项目、 教育类出版物省外营销渠道建设项目、职业教育教材复合出版项目、连锁经营网 点改造项目、文化数码用品连锁经营项目 ●节余募集资金用途：永久补充流动资金。 ●节余募集资金金额：截至2024年3月31日，募集资金专户共计节余募集资 金46,045.32万元（含资金利息和尚未支付的尾款及质保金）；其中募集资金收 到的净利息44,161.15万元，ERP建设项目节余941.54万元，新港物流中心二期建 设项目节余942.63万元。 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管 ...

凤凰传媒（601928）公告，2024年营业收入136.06亿元，同比下降0.29%。归属于上市公司股东的净利 润15.98亿元，同比下降45.88%。基本每股收益0.63元／股，同比下降45.68%。公司董事会决议通过的 利润分配预案为以总股本25.45亿股为基数，每10股派发现金股利5元(含税)，共计派发现金股利12.72亿 元。 ...