关于河南黄河旋风股份有限公司 2024 年度财务报告非标审计意见的专项说明 勤信专字【2025】第 1213 号 | 内 容 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 财务报告非标审计意见 | 1-2 | | | 的专项说明 | | | 目 录 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 关于河南黄河旋风股份有限公司 2024 年度财务报告非标审计意见的专项说明 勤信专字【2025】第 1213 号 河南黄河旋风股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对河南黄河旋风股份有限公司（以下简称"黄河旋风"）2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 29 日出具了勤信审字【2025】第 2083 号带有强调事项段的无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引——审计 类第 1 号》和《上海证券交易所股票上市规则》的相 ...

三、监事会将切实履行职责，持续关注和监督公司董事会和管理层采取相应 措施，完善公司内部控制体系建设，提高公司规范运作水平，积极落实公司整改 情况，维护公司及全体股东的利益，保障公司健康、可持续发展。 河南黄河旋风股份有限公司监事会 2025 年 4 月 29 日 河南黄河旋风股份有限公司监事会 关于 2024 年度带强调事项段的无保留意见的审计报告和带 强调事项段的无保留意见的内部控制审计意见涉及事项的 专项说明 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中勤万信"或"审计 机构"）受河南黄河旋风股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，对公司 2024 年度财务报告和内部控制进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审 计报告和带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告。根据中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及 其涉及事项的处理》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等相关规定，公司监事会审阅了董事会就上述事项出具的专项说明，监事会发表 意见如下： 一、公司监事会尊重中勤万信的独立判断，同意审计机构出具的财务审计报 告及内部 ...

证券代码：600172 证券简称：黄河旋风 公告编号：临 2025-022 河南黄河旋风股份有限公司 关于召开 2024 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2025 年 5 月 20 日(星期二) 至 5 月 26 日(星期一)16:00 前登录 上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 hhxfzjb@hhxf.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行 回答。 河南黄河旋风股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 30 日发 布公司 2024 年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2024 年度经营 情况、财务状况，公司计划于 2025 年 5 月 27 日(星期二)16:00-17:00 举行 2024 年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、 说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开 ...

关于对河南黄河旋风股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 勤信专字【2025】第 0910 号 | 内 容 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 控股股东及其他关联方占用 | 1-2 | | | 资金情况的专项说明 | | | | 附表 | 3 | | 目 录 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 关于河南黄河旋风股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 勤信专字【2025】第 0910 号 河南黄河旋风股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南黄河旋风股份 有限公司（以下简称黄河旋风公司）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 29 日签发了勤信审字【2025】第 2083 号带强调 ...

公司代码：600172 公司简称：黄河旋风 河南黄河旋风股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报 ...

2、在审计期间，审计委员会与中勤万信进行了充分的沟通，且听取了中勤 万信关于公司 2024 年度财务报表审计重点内容的汇报，并针对收入确认、应收 账款坏账准备计提等关键审计事项进行了充分沟通，并督促其在约定时限内提交 审计报告。 公司审计委员会对中勤万信及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护 能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价， 认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要 求。 二、审计工作监督情况 河南黄河旋风股份有限公司董事会审计委员会 对中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)2024 年度 履行监督职责情况的报告 3、在取得中勤万信提交的审计报告后，审计委员会再次与中勤万信进行了 充分沟通，就公司 2024 年度财务报表审计完成情况、公司配合审计情况等事项 进行了沟通，并对公司 2024 年度财务报告进行了审议表决，审计委员会认为相 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》《公司董事 会审计委员会议事规则》等规定和要求，河南黄河旋风股份有限公司(以 ...

河南黄河旋风股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 2024 年度，根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》《董 事会审计委员会实施细则》等有关规定，河南黄河旋风股份有限公司（以下简称 "公司"）第九届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行工作职责。 现将 2024 年度审计委员会履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司第九届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中非独立董事 1 名，独立董事 2 名，主任委员为会计专业人士，人员构成如下： | 主任委员 | 委员 | | --- | --- | | 牛柯 | 谭红梅、张文明 | 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 报告期内,公司第九届董事会审计委员会召开了 5 次会议，审计委员会委员 本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、监督的职责，主要会议情况如下： 报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作总结及 公司年度内部审计工作计划，及时督促公司内部审计工作计划得以有效执行，并 对内部审计出现的问题提出指导性意见。 ...

河南黄河旋风股份有限公司董事会 关于 2024 年度带强调事项段的无保留意见的审计报告和带 强调事项段的无保留意见的内部控制审计意见涉及事项的 专项说明 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中勤万信"或"审计 机构"）受河南黄河旋风股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，对公司 2024 年度财务报告和内部控制进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审 计报告和带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告。根据中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及 其涉及事项的处理》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等相关规定，公司董事会就涉及事项专项说明如下： 一、强调事项段涉及事项的基本情况 （一）中勤万信带强调事项段的无保留意见财务审计报告涉及事项如下 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注"十五、其他重要事项"之 "3、内控缺陷导致涉案涉诉事项"所述，黄河旋风原控股股东河南黄河实业集 团股份有限公司，利用黄河旋风印章管理缺陷，在借款活动中将黄河旋风以共同 借款人等身份加盖黄河旋风印章，导致黄河旋风涉案涉诉。黄河旋风现控股 ...

关于中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)履职情 况的评估报告 1、基本信息 中勤万信系 2013 年 12 月根据财政部《关于推动大中型会计师事务所采用特 殊普通合伙组织形式的暂行规定》由原中勤万信会计师事务所有限公司转制而成 的特殊普通合伙企业，2013 年 12 月 11 日经北京市财政局批准同意(京财会许可 [2013]0083 号)，2013 年 12 月 13 日取得北京市工商行政管理局西城分局核发的 《合伙企业营业执照》。注册地址为北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001。 中勤万信具有证监会和财政部颁发的证券期货相关业务审计资格，为 DFK 国际会 计组织的成员所。 中勤万信首席合伙人为胡柏和先生，未发生过变动。截至 2024 年末，中勤 万信共有合伙人 76 人、注册会计师总人数 393 人，签署过证券服务业务审计报 告的注册会计师人数 136 人。 公司审计业务由中勤万信河南分所(以下简称"河南分所")具体承办。河南 分所成立于 2004 年，负责人为苏子轩，河南分所注册地址为郑州市纬四路东段 17 号 12 层 1207 号，截至 2024 年末，河南分所拥有 225 名员工，其 ...

河南黄河旋风股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》《公司章程》等有关要求规定，河南黄河旋风股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会对公司在任独立董事杨波、张文明、孙玉福、离任独立董事牛柯的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事杨波、张文明、孙玉福、牛柯的直系亲属和主要社会关系人 员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，上述独立董事不存在《上市公 司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在担任公司独立董事期 间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关规定，确保有足够 的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断时不受公司主要股东、实际控 制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 河南黄河旋风股份有限公司董事会 2025 年 4 月 29 日 ...