锦州港股份有限公司 审 计 报 告 众环审字（2025）0205998号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 起始页码 审 计 报 告 众环审字（2025）0205998 号 锦州港股份有限公司全体股东： 一、无法表示意见 我们审计了锦州港股份有限公司（以下简称"锦州港"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们无法对后附的财务报表发表审计意见。由于"形成无法表示意见的基础"部分所 述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的 基础。 二、形成无法表示意见的基础 （一） 中国证券监督管理委员会立案调查 如财务报表附注十七、"其他重要事 ...

关于锦州港股份有限公司 前期会计差错更正专项说明的 鉴证报告 众环专字（2025）0205140号 关于锦州港股份有限公司 前期会计差错更正专项说明的鉴证报告 众环专字(2025) 0205140 号 我们接受委托,在审计了锦州港股份有限公司(以下简称"锦州港")2024年12月31日合 并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司 的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《锦州港股份有限公司前期会计差错更正 专项说明》(以下简称"专项说明")执行了鉴证工作。 一、管理层的责任 锦州港管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《企业会计准则第28号 -- 会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财 务信息的更正及相关披露》等相关规定的要求,编制和披露专项说明,并保证专项说明的内容真实、 准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对锦州港管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证 结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 ...

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 锦州港股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第九次会议于 2025 年 4 月 28 日以现场方式召开。会议通知及会议资料分别于 2025 年 4 月 18 日、4 月 23 日以电子邮件和书面送达方式发出。本次会议应参会监事 6 人，现场参会 监事 5 人，监事尹鸿军先生委托监事田海清先生出席会议并表决。会议由监事会 主席葛义勇先生主持，与会监事列席了第十一届董事会第十次会议，会议的召集 和召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。 二、监事会会议审议情况 证券代码：600190/900952 股票简称：ST 锦港/ST 锦港 B 公告编号：2025-026 锦州港股份有限公司 第十一届监事会第九次会议决议公告 （一）审议通过《公司 2024 年年度报告及其摘要》 公司监事会根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 2 号——年度报告的内容与格式》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规 定和要求，对公司 ...

锦州港股份有限公司监事会 2025 年 4 月 28 日 锦州港股份有限公司 2023 年度财务报告的审计机构大华会计师事务所对公 司 2023 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司董事 会就 2023 年度带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及事项已消除情况出具 了专项说明，公司监事会对《董事会关于锦州港股份有限公司 2023 年度带强调 事项段的无保留意见审计报告所涉及事项已消除的专项说明》发表意见如下： 公司 2023 年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除，公 司董事会出具的《董事会关于锦州港股份有限公司 2023 年度带强调事项段的无 保留意见审计报告所涉及事项已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况， 符合相关法律、法规及规范性文件的规定，监事会对董事会出具的专项说明表 示认可。公司监事会将继续加强对公司的监督管理，切实维护公司及全体投资 者的合法权益。 锦州港股份有限公司 监事会对《董事会关于锦州港股份有限公司 2023 年 度带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及事项 已消除的专项说明》的意见 ...

锦州港股份有限公司监事会 2025 年 4 月 28 日 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报告内部控 制的有效性进行了审计，并出具了否定意见的内部控制审计报告。根据《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所 股票上市规则》等有关规定，公司监事会就相关事项说明如下： 一、监事会审阅了中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的否定意 见的内部控制审计报告，公司对相关事项已制定相关有效措施，监事会对中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的否定意见的内部控制审计报告无异 议，并同意董事会对涉及事项的专项说明。 二、监事会将持续督促公司董事会及经营层完善内部管理建设，完善内部 控制体系，不断提升规范运作水平，切实维护公司及全体股东利益。 锦州港股份有限公司 监事会对《董事会关于 2024 年度否定意见内部控制 审计报告的专项说明》的意见 ...

公 司 2024 年 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （http://www.sse.com.cn）。 此议案已经第十一届董事会审计委员会第十一次会议审议通过，并同意提 交本次董事会审议。 表决结果：同意 5 票，反对 1 票，弃权 0 票。 证券代码：600190/900952 证券简称：ST锦港/ST锦港B 公告编号：2025-025 锦州港股份有限公司 第十一届董事会第十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 锦州港股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第十次会议于 2025 年 4 月 28 日在公司以现场会议的方式召开。会议通知及会议资料分别于 2025 年 4 月 18 日、4 月 23 日以电子邮件方式发出。本次应当出席会议的董事 6 人，实际出席会议的董事 6 人。会议由董事长尹世辉先生主持，公司监事和 部分高级管理人员列席会议。会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和 《公司章程》的规定。 二、董事会会议 ...

锦州港股份有限公司董事会文件 锦董独字[2025] 2 号 锦州港股份有限公司 第十一届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议决议 （二 O 二五年四月二十七日通过） 锦州港股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会独立董事专门会 议2025年第一次会议于2025年4月27日在公司以现场方式召开。会议通知及会议 资料于2025年4月18日、4月23日以电子邮件方式发出。公司独立董事3人，实际 出席独立董事3人。公司独立董事宋天革先生为本次会议召集人及主持人。会议 的召集、召开及表决程序符合《公司法》《独立董事管理办法》和《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定。经各位独立董事 审议，形成如下决议： 一、审阅《公司 2024 年年度报告及其摘要》《董事会关于 2024 年度无法表 示意见审计报告涉及事项的专项说明》，并发表意见。 经核查，公司 2024 年年度报告及其摘要真实、准确反映了公司 2024 年度的 财务状况和经营成果，公司 2024 年年度报告及其摘要的格式与内容符合中国证 监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容 与格式》的 ...

证券代码：600190/900952 证券简称：ST锦港/ST锦港B 公告编号：2025-028 锦州港股份有限公司 2024 年度利润分配方案公告 重要内容提示： ● 2024年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的 利润分配。 ● 本次利润分配预案已经公司第十一届董事会第十次会议和第十一届监事 会第九次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 一、利润分配方案内容及说明 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，锦州港股份有限公司（以 下简称"公司"）2024 年度财务报告被出具了无法表示意见的审计报告。该财务 报 告 显 示 ， 公 司 2024 年 度 合 并 报 表 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 -6,566,573,309.61 元，母公司实现净利润-6,495,076,492.89 元。依据《公司 法》《公司章程》等相关规定，本年度公司亏损，不提取法定盈余公积、任意盈 余公积。经追溯调整后的母公司期初未分配利润为 1,055,190,056.08 元，扣除 本年发放的 2023 年度现金股利 40,045,830.00 元后，2024 ...

证券代码：600190/900952 证券简称：ST锦港/ST锦港B 公告编号：2025-027 锦州港股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 重要内容提示： 1.锦州港股份有限公司（以下简称"锦州港"或"公司"）本次前期会计差 错更正内容为：（1）针对 2018 年至 2021 年期间开展无商业实质贸易业务虚增 的营业收入、成本和利润进行了更正，本次更正影响的未分配利润金额暂时计入 过渡科目其他应付款：（2）对公司于 2022 年至 2024 年期间继续开展的贸易业 务中，与锦国投及其交易相关方存在资金流水高度关联及具有与锦国投及其交易 相关方高度相似资金流水特征的，无商业实质贸易业务的营业收入和利润进行了 更正，本次更正影响的未分配利润金额暂时计入过渡科目其他应付款；（3）对 2022 年至 2024 年期间间接来自锦国投及其交易相关方的无商业实质贸易业务收 取并确认为收入、利润的资金占用费进行了更正，本次更正影响的未分配利润金 额暂时计入过渡科目其他应付款。 2．本次采用追溯重述法进行前期会计差错更正，涉及公司 2018 年至 2023 年度、2024 年第一至第三季度合并和母公司财务报表中营业收入、 ...