大唐高鸿网络股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 大唐高鸿网络股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 大唐高鸿网络股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进 行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的 ...

大唐高鸿网络股份有限公司董事会 关于公司 2024 年度非标准审计意见涉及事项的专项说明 大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"、"高鸿股份"）聘请的深圳 旭泰会计师事务所（普通合伙）（以下简称"深圳旭泰"）对公司 2024 年度财务 报表进行了审计，并出具了无法表示意见的审计报告和《关于大唐高鸿网络股份 有限公司 2024 年度财务报告非标审计意见的专项说明》（报告编号：深旭泰核字 [2025]011 号）。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规 定的要求，公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明： 一、无法表示意见涉及的主要内容 （一）出具无法表示意见的财务报告审计意见 我们审计了大唐高鸿网络股份有限公司财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们不对后附的高鸿股份财务报表发表审计意见。由于形成"无法表示意见 的基础"部分所述事项的重要性，我们无法获取 ...

证券代码：000851 证券简称：ST 高鸿 公告编号：2025-050 大唐高鸿网络股份有限公司 关于确认 2024 年度日常关联交易及 预计 2025 年度日常关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 根据大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"）及下属子公司实际生产经营 需要，公司向关联方公司采购、销售商品，提供，接受服务，等日常关联交易。公司 预计 2025 年度日常关联交易总额为 16,500.00 万元。2024 年同类日常关联交易预计 总额为 15,800.00 万元，2024 年度同类日常关联交易实际发生总金额为 3488.44 万 元。 公司于 2025 年 4 月 25 日至 4 月 28 日召开第十届董事会第十七次会议，审议通 过《关于确认 2024 年度日常关联交易及预计 2025 年度日常关联交易的议案》，关联 方董事李强先生回避表决。具有表决权的非关联董事一致通过上述议案。第十届董事 会 2025 年第一次独立董事专门会议已对该议案先行审议。 此议案尚需提交股 ...

（一）应收账款管理 截止 2023 年 12 月 31 日，高鸿股份应收账款账面余额为 224,045.92 万 元，应收账款余额中账龄 1 年以内的为 63,935.09 万元，1-2 年的为 46,476.26 万元，账龄 2-3 年的为 85,023.97 万元，其余为 3 年以上，公司 1 年以上应收账款占期末余额的比例为 71.46%。 大唐高鸿网络股份有限公司董事会 关于 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响 已消除的专项说明 大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"）聘请的中审亚太会计师事 务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度内部控制进行了审计，并出具了无法表 示意见的内部控制审计报告。公司董事会现就 2023 年度内部控制审计报告无法 表示意见涉及事项已消除的情况说明如下： 一、2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项 二、公司董事会对 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响 已消除的专项说明 （一）针对应收账款管理的整改 公司成立了应收账款专项整改小组负责专项整改工作，由公司经理张新中任 组长，由财务、商务、法务、业务团队主要负责人组成，专 ...

大唐高鸿网络股份有限公司董事会 大唐高鸿网络股份有限公司董事会 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 2025 年 04 月 28 日 大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称："公司"）独立董事张天西先生、万 岩女士、杨晓锋先生根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等公司适用监管规定中关于独立董事所应具备的 独立性要求进行了认真自查，并分别向公司董事会提交了 2024 年度独立性情况 自查报告。经自查，公司每位独立董事均确认其满足公司适用的各项监管规定中 对于担任公司独立董事所应具备的独立性要求，并独立地履行职责。 经评估和核查，公司独立董事符合身份独立性要求，坚持独立、公正地履行 独立董事的职责，公司董事会未发现可能影响独立董事进行独立客观判断的情形， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 ...

大唐高鸿网络股份有限公司 出具非无法表示意见涉及事项的专项说明 深旭泰核字[2025]011 号 深圳旭泰会计师事务所(普通合伙) Xutai Certified Public Accountants (General Partnership) 地址：深圳福田区滨河大道 9003 号湖北大厦 29 南 B 电话： 0755-2770 9801 大唐高鸿网络股份有限公司 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 目 录 页 次 一、 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 1-4 深圳旭泰会计师事务所(普通合伙) Xutai Certified Public Accountants (General Partnershi 我所接受委托，业已完成大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称高鸿股份公 司）2024 年度财务报表的审计工作，并于 2025 年 4 月 28 日出具了深旭泰财审 字[2025]180 号无法表示意见等审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所【创业板】股票上市规则》的规 ...

大唐高鸿网络股份有限公司 2025 年财务预算报告 特别提示：本预算为大唐高鸿网络股份有限公司 （以下简称："公司"）2025 年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测，实际完成情况取 决于公司重整能否进一步推进、外部宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政 策等多种因素，存在不确定性。请投资者注意投资风险。 一、预算编制说明 公司遵循谨慎性原则，在公司中长期战略发展框架内，综合分析宏观经济、 行业发展趋势、市场需求等情况，结合 2025 年经营计划和重点工作目标，按照 合并会计报表编制范围，编制了 2025 年度财务预算报告。预算报告所选用的会 计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。 二、预算编制基本假设 （一）公司所遵循的国家及地方现行的有关法律法规及产业政策无重大变化， 所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变； （二）国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变； （三）公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在 行业形势、市场行情无异常变化； 2025 年 04 月 28 日 （五）公司 2024 年度启动重整计划，目前尚未进入正式的重整 ...

证券代码：000851 证券简称：ST 高鸿 公告编号：2025-049 大唐高鸿网络股份有限公司 关于变更募集资金投资项目实施地点的公告 单位：万元 | | | | 年初变更募集 2023 | | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 项目名称 | 募集资金计划投资额 | 资金用途后承诺投资 | | | | | 额 | | 1 | 车联网系列产品研发及产业化项 | 99,110.28 | 86,910.28 | | | 目 | | | | 2 | 偿还银行借款 | 25,000.00 | 25,000.00 | | 3 | 永久补充流动资金 | - | 12,200.00 | | | 合计 | 124,110.28 | 124,110.28 | 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准大唐高鸿 数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1165 号） 核准，大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称："公司"）于 2021 年 ...

大唐高鸿网络股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》 等规定和要求，大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委 员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责 的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息。 名 称：深圳旭泰会计师事务所（普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 2 日 组织形式：普通合伙 注册地址：深圳市福田区沙头街道新洲社区滨河大道 9003 号湖北大厦 29 南 B 首席合伙人：谭旭明 上年度末合伙人数量：6 人 上年度年末注册会计师人数：64 人 上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：6 人 最近一年经审计的收入总额：2,200.52 万元 最近一年经审计业务收入：1,328.32 万元 最近一年经审 ...

证券代码：000851 证券简称：ST 高鸿 公告编号：2025-051 大唐高鸿网络股份有限公司 关于 2024 年度计提减值准备的公告 （一）计提资产减值准备及信用减值准备的原因 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定,为真实 反映公司的财务状况及经营情况，基于谨慎性原则，公司对存货、固定资产、无 形资产、长期股权投资、商誉、在建工程、应收账款、其他应收款等资产进行了 全面清查和减值测试，并进行了充分的评估和分析。对截至 2024 年 12 月 31 日 存在减值迹象的相关资产计提资产减值准备及信用减值准备。 （二）本期计提减值准备的类别、金额 2024 年初资产减值准备余额 191,387.16 万元，本年计提资产减值准备 155,879.23 万元，其他原因增加 38,199.81 万元，转销及核销资产减值准备 103,409.08 万元，合并减少-8.78 万元，其他原因减少 38,199.81 万元，年末减值 准备余额 243,866.09 万元。具体情况如下： | 项 目 | 金额（万元） | | --- | --- | | 一、信用减值损失 | 92,074.64 | ...