China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审 计 报 告 AUDIT REPORT 人人乐连锁商业集团股份有限公司 2023年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 人人乐连锁商业集团股份有限公司 2023年度财务报表审计报告 中审亚太审字（2024）001834号 | 目录 | 页码 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表 | | | 1．合并资产负债表 | 6-7 | | 2．合并利润表 | 8 | | 3．合并现金流量表 | 9 | | 4．合并股东权益变动表 | 10-11 | | 5．母公司资产负债表 | 12-13 | | 6．母公司利润表 | 14 | | 7．母公司现金流量表 | 15 | | 8．母公司股东权益变动表 | 16-17 | | 9．财务报表附注 | 18-90 | 三、事务所和签字注师资质 人人乐连锁商业集团股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了人人乐连锁商业集团股份有限公司(以下简称"人人乐" ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 人人乐链锁商业集团股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字（2024）001836 号 人人乐连锁商业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了人人乐连锁商业集团股份有限公司(以下简称"人人乐股份") 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、人人乐股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是人人 乐股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司独立董事 郭亚军 王汕 王凡 2024年4月19日 关于《董事会对 2023 年度财务报告非标准审计意见的专项说明》的 意见 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告出具了带 强调事项段的无保留意见审计报告（中审亚太审字001834号）。根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及 其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等规章制度的要求，独 立董事对董事会做出的《董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》 意见如下： 一、公司董事会对带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的说明是真实、 准确、完整的，未发现有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、2024年度，公司独立董事将依法履行监督的权利，及时关注强调事项的 进展情况，督促董事会及时履行信息披露义务。 我们同意董事会做出的《董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说 明》。 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （王汕） 本人王汕，2023年8月14日起担任人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下 简称"公司"）第六届董事会独立董事。2023年度任职期间，本人严格按照《中 华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司 章程》、《独立董事制度》的相关规定和要求，依法合规行使独立董事的权利， 忠实、勤勉、独立履行独立董事的职责，充分发挥自身专业优势，推动董事会科 学决策，促进公司合规治理，依法维护公司及全体股东的合法权益。 本人对2023年8月14日至2023年12月31日任职期间履职情况做述职报告。具 体如下： 一、个人基本情况 （一）个人履历 王汕，男，中国国籍，1972年出生，香港公开大学工商管理专业硕士研究生， 注册资产评估师、会计师，中共党员。1995年毕业于南京审计学院，审计系工商 审计专业，1995年7月至1998年1月，陕西岳华会计师事务所审计部项目经理；1998 年1月至1998年12月，陕西秦龙电力股份有限公司财务部总账会计；1998年12月 至2 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司关于续聘 2024 年度审计机构的公告 证券代码：002336 证券简称：人人乐 公告编号：2024-013 人人乐连锁商业集团股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的 议案》，现将相关事宜公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具备中国证券监督管理委员会颁布 的证券、期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司提供优质审计服务的经验 和能力。公司对中审亚太会计师事务所进行了综合评估，评估要素为质量管理水 平、审计费用报价、资质条件、执业记录、工作方案、人力及其他资源配备、信 息安全管理、风险承担能力水平等。经过综合评估后，中审亚太会计师事务所的 综合评分达标。为保证审计工作的连续性，公司拟继续聘请中审亚太会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告、内部控 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 本人于2023年8月14日获选担任公司第六届董事会独立董事，同时还担任公 司第六届董事会提名委员会召集人、审计委员会委员、战略委员会委员。 （郭亚军） 本人郭亚军，2023年8月14日起担任人人乐连锁商业集团股份有限公司（以 下简称"公司"）第六届董事会独立董事。2023年度任职期间，本人严格按照《中 华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司 章程》、《独立董事制度》的相关规定和要求，依法合规行使独立董事的权利， 忠实、勤勉、独立履行独立董事的职责，充分发挥自身专业优势，推动董事会科 学决策，促进公司合规治理，依法维护公司及全体股东的合法权益。 本人对2023年8月14日至2023年12月31日任职期间履职情况做述职报告。具 体如下： 一、个人基本情况 （一）个人履历 郭亚军，男，中国国籍，1972 年出生，西北大学经济学专业博士研究生， 中共党员。2012 年 9 月至 2013 年 5 月，美国罗耀拉大学访问学者，进行学术研 究；1998 年 ...

一、带与持续性经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的内容 受宏观经济环境，电商，线上购物平台、各种社区店便利店、品类专门店等业态分流，以 及消费者购物习惯线上迁移，社会经营成本普遍上涨等外部诸多不利因素和公司内部变革不力、 创新不足、转型迟缓、经营不善等因素影响，导致公司业绩持续亏损。 二、注册会计师出具的审计意见中与持续经营相关的重大不确定性段落 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注2.2述，人人乐2023年度归属于母公司所 有者的净利润为-4.98亿元人民币，截止2023年12月31日累计未分配利润-34.69亿元人民币， 归属于母公司股东权益-3.86亿，资产负债率为109.90%。针对这些情况，公司已采取如附注2.2 所述的改善措施。这些情况表明存在可能导致对人人乐持续经营能力产生重大疑虑的重大不确 定性。该事项不影响已发表的审计意见。 三、该事项对公司的影响 上述事项主要是针对公司持续经营能力的不确定性提醒财务报表使用者予以关注，不违反 会计准则、制度及相关信息披露规则规定的情形，对公司2023年度财务状况和2023年度的经营 成果无影响。 四、消除该事项及其影响的具体措施 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （王凡） 本人王凡，2023年8月14日起担任人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下 简称"公司"）第六届董事会独立董事。2023年度任职期间，本人严格按照《中 华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司 章程》、《独立董事制度》的相关规定和要求，依法合规行使独立董事的权利， 忠实、勤勉、独立履行独立董事的职责，充分发挥自身专业优势，推动董事会科 学决策，促进公司合规治理，依法维护公司及全体股东的合法权益。 本人对2023年8月14日至2023年12月31日任职期间履职情况做述职报告。具 体如下： 一、个人基本情况 （一）个人履历 王凡，女，1977 年出生，西北政法大学民商法法学学士，英国谢菲尔德大 学国际商法及欧洲法专业硕士研究生，律师，中共党员。曾任职于中国工商银行 陕西省分行营业部，陕西省投资集团有限公司； 2006 年加入北京观韬（西安） 律师事务所（主要从事资本市场、并购重组、中国企业境外直投、私募基金等法 律事务）；现任观韬中茂律师事务所 ...

证券代码：002336 证券简称：人人乐 公告编号：2024-016 人人乐连锁商业集团股份有限公司 关于举办2023年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 人人乐连锁商业集团股份有限公司关于召开 2023 年度网上业绩说明会的公告 重要内容提示： 会议召开时间：2024 年 05 月 08 日（星期三）15:00-17:00 会议召开方式：网络互动方式 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会 议 问 题 征 集 ： 投 资 者 可 于 2024 年 05 月 08 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1dIAi4kdHHi 或使用微信扫描下方小程序码进行会前 提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普 遍关注的问题进行回答。 人人乐连锁商业集团股份有限公司关于召开 2023 年度网上业绩说明会的公告 举办人人乐连锁商业集团股份有限公司 2023 年度网上业绩说明会，与投资者进 行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 1 会议 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （张宝柱-离任） 本人张宝柱，为人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第 五届董事会独立董事。因任期届满，于2023年8月14日公司召开2023年第一次临 时股东大会选举产生新一届独立董事后正式离任，不再担任公司任何职务。 2023年1月1日至2023年8月14日任职期间，本人严格按照《中华人民共和国 公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》、《独 立董事制度》的相关规定和要求，依法合规行使独立董事的权利，忠实、勤勉、 独立履行独立董事的职责，充分发挥自身专业优势，推动董事会科学决策，促进 公司合规治理，依法维护公司及全体股东的合法权益。 本人对2023年1月1日至2023年8月14日任职期间履职情况做述职报告。具体 如下： 一、个人基本情况 （一）个人履历 张宝柱，男，中国国籍，1962年11月出生，硕士研究生，注册会计师、资产 评估师、税务师、造价工程师、辽宁工程大学副教授。曾任深圳市中企税务师事 务所有限公司、深圳市中深信资产评估有限公 ...