美尚生态景观股份有限公司 2023 年度合并及母公司财务报表 审计报告 北京澄宇会计师事务所(特殊普通合伙) BEIJING CHENGYU CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 16 号聚杰金融大厦 11楼 邮编：100073 电话：(010) 63357658 传真：(010) 63356788 目 录 北京澄宇会计师事务所企业营业执照及资格证书复印件 注册会计师执业证书复印件 一、审计报告 二、审计报告附送 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 4、合并股东权益变动表 5、母公司资产负债表 6、母公司利润表 7、母公司现金流量表 8、母公司股东权益变动表 9、财务报表附注 三、审计报告附件 北 京 澄 宇 会 计 师 事 务 所 （特 殊 普 通 合 伙 ） B E I J I N G C H E N G Y U C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （l o c a t i o n ） ： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 1 6 号 聚 杰 ...

证券代码：300495 证券简称：*ST 美尚 公告编号：2024-063 美尚生态景观股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 美尚生态景观股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 第四届董事会第十七次会议、第四届监事会十一次会议审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 为真实反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》及公司会计政 策的相关规定，公司对合并报表范围内截至 2023 年末各项资产进行了全面清查， 对可能发生减值迹象的资产进行了充分的评估和分析并进行资产减值测试，根据 减值测试结果，基于谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失的相关资产计提 减值准备。 2、计提资产减值准备的范围和金额 公司对 2023 年年末可能发生减值迹象的资产进行资产减值测试后，计提资 产减值准备合计为 11,655.08 万元。具体情况如下： | 单位：元 | | --- ...

证券代码：300495 证券简称：*ST 美尚 公告编号：2024-066 美尚生态景观股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 美尚生态景观股份有限公司（以下简称"公司"或"美尚生态"）第四届董事会第十七次 会议决定于 2024 年 5 月 20 日（星期一）召开 2023 年年度股东大会。现将具体事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023年年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司董事会。公司第四届董事会第十七次会议审议通过，决定召 开公司2023年年度股东大会。 3、会议召开的合法性及合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件和《公司章程》等规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）截止2024年5月15日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记 在册本公司全体股东有权出席股东大会，并可以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该 股东代理人不必是本公司股东。 （1）现场会议召开时间：2024年5月20日（星期一）15:0 ...

二、 独立董事年度履职情况 （一）参加董事会及股东大会的情况 2023 年度，本人按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》 的规定和要求，按时出席董事会会议和股东大会，认真审议议案，并以严谨的态 度行使表决权，积极发挥独立董事的作用，维护公司的整体利益和中小股东的利 益。 美尚生态景观股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（沈荣可） 作为美尚生态景观股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 度本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《公司章程》及《独立董事制度》等法律法规、规范性文件的相关规 定和要求，认真履行独立董事职责，依托专业知识为公司经营决策和规范运作提 出意见和建议，充分发挥独立董事的作用，维护公司整体利益，维护全体股东尤 其是中小股东的合法权益。现就本人 2023 年度履行职责的情况述职如下： 一、 独立董事基本情况 本人 1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，山东建材学院（济南大学） 学士学位，清华大学 EMBA 工商管理硕士学位，高级工 ...

美尚生态景观股份有限公司董事会 关于对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律、法规及《公司章程》的规定，美尚生态景观股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会结合公司在任独立董事刘超先生、沈荣可先生、夏岩先 生提交的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，对其独立性情况进行评估并 出具专项意见如下： 公司独立董事刘超先生、沈荣可先生、夏岩先生未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，不存在任何可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符 合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事 的任职资格及独立性的相关要求。 美尚生态景观股份有限公司 董事会 2024年4月26日 ...

证券代码：300495 证券简称：*ST美尚 公告编号：2024-064 美尚生态景观股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见《2023年度审 计报告》澄宇审字[2024]第0070号，截至2023年12月31日，公司合并资产负债表中未 分配利润为-292,263.79万元，公司未弥补亏损金额为-292,263.79万元，实收股本为 67,427.95万元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《中华人民 共和国公司法》、《公司章程》等相关规定，公司未弥补亏损金额达实收股本总额三 分之一时，需提交公司股东大会审议。 二、导致未弥补亏损的主要原因 2023 年 期 初 未 分 配 利 润 为 -237,771.68 万元， 2023 年 期 末 未 分 配 利 润 为 - 292,263.79万元。2023年归属于上市公司股东的净利润为-54,492.11万元，主要亏损 原因如下： 1、计提合同资产、其他非流动资产、存货、固定 ...

美尚生态景观股份有限公司 监事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的 特此说明。 美尚生态景观股份有限公司 监事会 2024 年 4 月 26 日 专项说明 北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"澄宇所"）对美尚生态 景观股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报告进行了审计，并出具 了无法表示意见的《2023 年度审计报告》（澄宇审字[2024]0070 号）。公司董事 会出具了关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明。根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—— 非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等相关规定，公司监事会认真审阅 了董事会出具的专项说明，并提出如下审核意见： 监事会认为：公司董事会依据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相 关规定的要求，对非标准无保留意见审计报告所涉及事项做出说明，客观反映了 该事项的进展状况。建议董事会和管理层认真梳理内控方面存在的风险问题，采 取切实有效的措施，提升信息披露质量及内控水平，化解无法表示意见所涉及事 项的不利影响，切实维护公司及全体股东利益。 ...

美尚生态景观股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，作为美尚生态景观股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董 事会，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》等法律、法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 的规定，认真履行股东大会赋予的职责，规范有效地开展董事会各项工作，积极 推进董事会决议的实施，贯彻执行股东大会的各项决议。公司全体董事均依照相 关法律、法规和《公司章程》赋予的权利和义务，忠实、诚信、勤勉地履行职责， 董事会充分发挥在公司治理中的核心作用，不断规范公司法人治理结构，提高公 司规范运作水平，维护了公司和全体股东的合法权益。现将 2023 年度董事会主 要工作汇报如下： 一、2023 年经营情况及行业情况 报告期内，2023 年公司实现营业收入 8,750.13 万元，较上年同期减少 34.17%；实现归属于母公司净利润-54,492.11 万元，比上年同期上升 20.68%； 实现归属于母公司扣除非经常性损益的净利润-44,974.44 万元，比上年同期上 升 38.88%。 （一）行业政策环境 1、党的二十大召开，提出"推动 ...

证券代码：300495 证券简称：*ST 美尚 公告编号：2024-062 美尚生态景观股份有限公司 关于2023年度募集资金存放和使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》、等有关规定，美尚生态景观股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）董事会编制了2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 | 减：2019 | 年度募投项目支出 | 50,119.34 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 减：2019 | 年度置换金额 | 27,246.36 | | | | | | 减：2019 | 年 | 12 | 月 | 31 | 日闲置募集资金补充流动资金 | 10,000.00 | | 截至 | 2019 | ...

关于美尚生态景观股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项说明 北京澄宇会计师事务所(特殊普通合伙) BEIJING CHENGYU CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 16 号聚杰金融大厦 11楼 邮编：100073 电话：(010)63357658 传真：(010) 63357658 目 录 北京澄宇会计师事务所企业营业执照及资格证书复印件 注册会计师执业证书复印件 一、汇总表的专项说明 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 三、汇总表的专项说明附件 北 京 澄 宇 会 计 师 事 务 所 （特 殊 普 通 合 伙 ） B E I J I N G C H E N G Y U C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （l o c a t i o n ） ： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 1 6 号 聚 杰 金 融 大 厦 1 1 楼 11/F,JUJIE FINANCIAL BUILDING,16 Lize Road,Fengt ...