久立特材：2024年三季报点评：Q3主业环比增长，业绩稳定兼具成长

证 券 研 究 报 告 久立特材（002318）2024 年三季报点评 强推（维持） Q3 主业环比增长，业绩稳定兼具成长 目标价：27.36 元 当前价：23.16 元 事项： 10 月 30 日，公司发布《2024 年三季度报告》，2024 年 Q3，公司实现营业总 收入 71.43 亿元，同比增长 16.07%；归母净利润 10.45 亿元，同比下降 5.68%； 扣非后归母净利润 10.17 亿元，同比增长 15.60%。单季度看，24Q3 实现营业 总收入 23.13 亿元，同比下降 3.23%，环比下降 5.29%；归母净利润 4.01 亿元， 同比增长 1.31%，环比增长 26.86%；扣非后归母净利润 3.64 亿元，同比下降 7.22%，环比上升 16.59%。 评论： 销售利润率大幅提升。2024 年前三季度，公司实现销售毛利率 26.93%，销售 净利率 15.03%，较 2023 年同期分别增长 2.16 个百分点和下滑 2.97 个百分点。 其中，2024 年三季度，公司盈利水平环比大幅提升，销售毛利率 31.15%，较 二季度环比提升 8.3 个百分点；销售净利率 17.66%， ...