目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | | 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | | 页 | | 三、财务报表附注… ...

第一条 为规范海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、 改聘）会计师事务所相关行为，提高财务信息质量，切实维护股东利益，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、行政法规、部门规章及 规范性文件以及《海南普利制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定和要求，结合公司的实际情况，特制定本制度。 海南普利制药股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）进行会计报表审计等业务的会计师事务所 （下称"会计师事务所"），需遵照本制度的规定。选聘其他专项审计业务的会计师 事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应由董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事会、股东 大会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 持有公司5%以上股份的股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会 审议前 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕9508 号 海南普利制药股份有限公司全体股东： 普利制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对普利制药公司管理层编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 第 1 页 共 7 页 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。 ...

海通证券股份有限公司关于海南普利制药股份有限公司 （一）内部控制评价范围 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐机构"）作为海南普利 制药股份有限公司（以下简称"普利制药"或"公司"）向不特定对象发行可转换公 司债券持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法 律、法规和规范性文件的要求，对《海南普利制药股份有限公司 2023 年度内部 控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员确保本报告期内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 连带法律责任。 公司内部控制的目标 ...

| 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 | 公告编号：2024-085 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | | （二）本次计提资产减值准备的范围和金额 公司对合并报表范围内截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面检查 和减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关资产计 提了资产减值准备，合计金额 4,384.89 万元，具体明细如下（下表中负数表示损 失、正数表示转回）： 海南普利制药股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 6 月 28 日召开 第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备的情况概述 （一）本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为更加真实、准 确的反映 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 本报告仅供普利制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为普利制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解普利制药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 普利制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制汇总 表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第 1 页 共 3 页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对 ...

海南普利制药股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和海南普利制药股份有限公 司（以下简称"公司"）的《公司章程》及《董事会专门委员会实施细则》等的 规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责的 情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 截至 2023 年 12 月 31 日天健共有合伙人 238 人，注册会计师 2,272 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：836 人。 天健 2023 年度的经审计收入总额 34.83 亿元，审计业务收入 30.99 亿元（包 括证券业务收入 18.40 亿元）。 天健共承担 675 家上市公司 2023 年度财务报表审计，审计收费共计 6.63 亿 元。 上市公司客户主要行业包括：制造业，信息传输、软件和信息 ...

海南普利制药股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司独立 董事陈亚东、樊德珠、潘磊的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 二〇二四年六月二十八日 经核查独立董事陈亚东、樊德珠、潘磊的任职经历以及签署的相关自查文件， 公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之前不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独 立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 海南普利制药股份有限公司董事会 ...

关于磷酸奥司他韦干混悬剂获得国家药品监督管理局（NMPA） 上市许可的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 海南普利制药股份有限公司（以下简称"普利制药"或"公司"）子公司浙 江普利药业有限公司于近日收到国家药品监督管理局（以下简称"NMPA"）签 发的磷酸奥司他韦干混悬剂的化学药品 3 类上市许可，现将相关情况公告如下： 一、药品基本情况 | | | 海南普利制药股份有限公司 磷酸奥司他韦最先由 Gilead 开发，后与 Roche 联合开发，其制剂产品中的 磷酸奥司他韦胶囊"Tamiflu/达菲"最早于 1999 年在瑞士批准上市，1999 年在 美国批准上市，2000 年在日本批准上市，2001 年在中国批准上市，2002 年在欧 盟其他成员国批准上市，为全球公认的最有效的防治流感病毒的药物之一。后续 开发的干混悬剂于 2020 年 12 月在美国获得批准上市，使用前以干粉形式储存， 使用时加入适量水进行复溶后服用。 普利制药的磷酸奥司他韦干混悬剂成功研发后，以化学药品 3 类提交了中国 的仿制药注册上市许可申请。近日，公司收到国家药品监 ...

海南普利制药股份有限公司董事会 关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的 专项说明 二、董事会对相关事项的意见 天健会计师事务所依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了保留意见 的审计报告，董事会将切实推进消除相关事项及其影响的具体措施，并持续关注 1 上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务，维护公司和全体股东的合法权益。 三、公司董事会和管理层拟采取如下措施消除相关事项及其影响 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）对海 南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报告进行了审计， 并出具了保留意见的审计报告（天健审〔2024〕9507 号）。公司董事会就审计报 告涉及事项作如下说明： 一、审计报告中非标准审计意见的内容 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《审计报告》（天健审〔2024〕9507 号）涉及的保留意见内容："(一) 如财务报表附注十四（一）及十四（三）2 所 述，普利制药公司根据中国证券监督管理委员会海南监管局下达的《关于对海南 普利制药股份有限公司采取责令改正措施的决定》，对 2021 年、2022 年年度报 告中反映的营业收入、利 ...