内 部 控 制 审 计 报 告 47101 您可使用手机"扫一扫"或进入"驻研会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.fgov.cn）"进行查验 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mo.f.gov.cn） "进行查验 。 广 东 创 世 纪 智 能 装 备 集 团 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2026]14187-2 号 目 录 1 内部控制审计报告 天职业字[2026]14187-2 号 广东创世纪智能装备集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广 东创世纪智能装备集团股份有限公司（以下简称"贵公司"）2025年 12 月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国注册会计师: 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 ...

关于京东方科技集团股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 关于京东方科技集团股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 安永华明（2026）专字第 70008969_A02 号 京东方科技集团股份有限公司 京东方科技集团股份有限公司董事会： 我们审计了京东方科技集团股份有限公司的 2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表 和现金流量表以及相关财务报表附注，并于 2026 年 3 月 30 日出具了编号为安永华明 （2026）审字第 70008969_A01 号的无保留意见审计报告。 按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的 要求，京东方科技集团股份有限公司编制了后附的 2025 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是京东方科技集团 股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计京东方科技集团股份有限公司 202 ...

一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2026〕3802 号 上海派能能源科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了上海派能能源科技股份有限公司（以下简称派能科技公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是派能 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 目 录 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，派能科技公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 ...

中信建投证券股份有限公司关于 上海派能能源科技股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金 和自有资金进行现金管理的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为上海派能能源科技股份有限公司（以下简称"派能科技"或"公司"）首 次公开发行股票并在科创板上市以及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票 上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的要求，对派能科技使用 部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体情 况如下： 一、投资情况概述 （一）投资目的 为提高资金使用效率，合理利用部分暂时闲置募集资金及自有资金，在确 保不影响公司正常生产经营、募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）正 常实施以及保障募集资金安全的前提下，公司及子公司拟使用部分暂时闲置募 集资金和自有资金进行现金管理，通过提升资金运作效率，以更好地实现公司 现金的保值增值，保障公司及股东的利益。 （二）投资金额 在确保不影响募集资金安全和 ...

中企华评估 北京中企华资产评估有限责任公司 关于深圳证券交易所《关于湖南友谊阿波罗商业股份有限公 司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核 问询函》 审核函〔2025〕130012 号 资产评估相关问题之答复 深圳证券交易所： 根据贵所下发《关于湖南友谊阿波罗商业股份有限公司发行股份购买资产并 募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130012 号；2025 年 7 月 14 日）之要求，北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称"评估机构"或"评 估师"）对贵所审核问询函资产评估相关问题进行了认真分析、核查，现就资产 评估相关问题回复如下，请予审核。 除特别说明外，本审核问询函回复（以下简称"本回复"）所述的词语或简 称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相同的含义。在本审核问询 函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所 致。本审核问询函回复所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报 表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。 问题五：关于评估预测 申请文件显示：（1）本次交易分别采用市场法和资产基础法对标的资产进 行评估，最终选取市场法评估 ...

中信建投证券股份有限公司 关于上海派能能源科技股份有限公司 使用剩余部分超额募集资金永久补充流动资金的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为上海派能能源科技股份有限公司（以下简称"派能科技"或"公司"）首次 公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《 上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等 相关法律法规的要求，对派能科技使用剩余部分超额募集资金永久补充流动资金 事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海派能能源科技股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3174号），同意公司首次公开 发行股票的注册申请。并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行 人民币普通股（A股）股票38,711,200股，发行价为每股人民币56.00元，募集资金 总额为人民币2,167,827,200.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 153,858,666.82元后， ...

京东方科技集团股份有限公司 内部控制审计报告 2025年12月31日 内部控制审计报告 安永华明（2026）专字第70008969_A01号 京东方科技集团股份有限公司 京东方科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了京东方科技集团股份有限公司2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，京东方科技集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 内部控制审计报告（续） 安永华明（2026）专字第70008969_A01号 京东方科技集团股份有限公司 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现 ...

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于深圳证券交易所《关于湖南友谊 阿波罗商业股份有限公司发行股份购 买资产并募集配套资金申请的审核问 询函》之专项回复意见 信会师函字[2026]第 ZG025 号 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于深圳证券交易所《关于湖南友谊阿波罗商业股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之专项回复意见 信会师函字[2026]第 ZG025 号 深圳证券交易所上市审核中心： 贵所《关于湖南友谊阿波罗商业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套 资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130012号）（以下简称"问询函"）已 知悉。立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"会计师"）作为 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"或"友阿股份"） 发行股份购买资产并募集配套资金申请的财务报表审计机构，对本次问询函要求 会计师核查的问题进行了审慎核查，现答复如下： 1．关于标的资产销售模式及经营业绩 申请文件及公开披露资料显示：（1）深圳尚阳通科技股份有限公司（以下 简称尚阳通或标的资产）主要从事高性能半导体功率器件的研发、设计和销售 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.f.gov.cn）" 淮行查测 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）" 进行查测 ， 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2026]14187-1 号 广东创世纪智能装备集团股份有限公司董事会: 广 东 创 世 纪 智 能 装 备 集 团 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 天 职 业 字 [2026]14187-1 号 录 目 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 -1 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表- 2 往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，创世纪公司编制了后附的2025年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是创世纪公司管理层的责任。我们 的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复 ...

中国北京市朝阳区建国路 77 号华贸中心 3 号写字楼 34 层 邮政编码 100025 电话: (86-10) 5809-1000 传真: (86-10) 5809-1100 北京市竞天公诚律师事务所 关于京东方科技集团股份有限公司 2026 年限制性股票激励计划（草案）的 法律意见书 致：京东方科技集团股份有限公司 本所接受京东方科技集团股份有限公司（以下称"公司"或"京东方"）的委托， 根据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理办法》（以下称"《管 理办法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》 （以下称"《业务办理指南》"）、《国有控股上市公司（境内）实施股权激励 试行办法》（以下称"《试行办法》"）、《关于规范国有控股上市公司实施股 权激励制度有关问题的通知》（以下称"《通知》"）、《关于印发<关于市管 企业规范实施股权和分红激励工作的指导意见>的通知》（以下称"《指导意见》"） 并参照《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》（以下称"《工作指引》"） 等有关法律、法规和规范性文件及 ...