柳州两面针股份有限公司 内部控制审计报告 中喜特审 2025T00103 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 内 容 页 次 一、内部控制审计报告 1 - 2 二、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 内部控制审计报告 中喜特审2025T00103号 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是两面 针公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致 ...

柳州两面针股份有限公司 2024 年度财务报表 审 计 报 告 中喜财审 2025S00776 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 | 内 | 容 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、审计报告 | | 1-4 | | 二、已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | | 5-6 | | 合并利润表 | | 7 | | 合并现金流量表 | | 8 | | 合并股东权益变动表 | | 9-10 | | 母公司资产负债表 | | 11-12 | | 母公司利润表 | | 13 | | 母公司现金流量表 | | 14 | | 母公司股东权益变动表 | | 15-16 | | 三、财务报表附注 | | 17-114 | 四、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 审计报告 中 ...

2024 年度独立董事述职报告 柳州两面针股份有限公司 2024 年度，本人作为柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办 法》及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，积极出席相关会议， 参与董事会决策，对公司重大事项发表客观、公正的独立意见，在完善 公司治理结构、提高公司独立性等方面发挥了积极作用，切实维护了公 司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 张重义，男，1963年生，博士。现任本公司独立董事，福建农林大 学蜂学与生物医药学院教授、博士生导师，福建省"闽江学者"特聘教 授，中国生态学学会中药资源生态学专业委员会主任委员、中国自然资 源学会天然药物资源专业委员会副主任委员和国家药品监督管理局中药 材GAP专家组成员和药品评审中心外聘专家。 （二）关于独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不 存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情况。 二、独立董事年度履职 ...

柳州两面针股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024年度，本人作为柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办 法》及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，积极出席相关会议， 参与董事会决策，对公司重大事项发表客观、公正的独立意见，在完善 公司治理结构、提高公司独立性等方面发挥了积极作用，切实维护了公 司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 魏佳，男，1979年生，法学博士后，法学教授、执业律师。现任本 公司独立董事，广西财经学院教授，广西桂盈律师事务所律师，广西经 济法学研究会副会长，广西建筑法学研究会副会长。 （二）关于独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不 存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，本人本着勤勉尽责的态度，出席并认真审阅了公司提供 的各项会议材料，积极参 ...

柳州两面针股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人作为柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，根据《中华人民共和国公司法》上市公司独立董事管理办法》 及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，积极出席相关会议，参与 董事会决策，对公司重大事项发表客观、公正的独立意见，在完善公司 治理结构、提高公司独立性等方面发挥了积极作用，切实维护了公司和 股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 余兵，男，1969 年生，本科，注册会计师。曾任中磊会计师事务所 广西分所高级经理，大信会计师事务所广西分所高级经理。现任本公司 独立董事、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所副所长。 （二）关于独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不 存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，本人本着勤勉尽责的态度，出席并认真审阅了公司提供 的 ...

证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临2025-016 柳州两面针股份有限公司 关于参与设立产业基金的进展公告 2、统一社会信用代码：91450200MAEE2NXH8Q 3、企业类型：有限合伙企业 4、执行事务合伙人：民生股权投资基金管理有限公司(委派代表: 杨婷) 5、出资额：伍亿圆整 6、成立时间：2025 年 03 月 20 日 7、主要经营场所：广西壮族自治区柳州市柳北区桔香路 7 号北部 生态新区创业园 4 栋 209-28 8、经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；以私募基金 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第 二十二次会议、2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟参与 设立产业基金暨关联交易的议案》，公司拟以货币出资的方式参与柳 州两面针大健康产业投资合伙企业（有限合伙）（暂定名，最终以企 业登记机关核准登记的名称为准）。上述内容详见公司于 2024 年 10 月 12 日披露的《关于参与设立产业基金暨关联 ...

柳州两面针股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》《上市公司独立董事管理办法》及公司《审计委员会议事规则》 等有关规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。 现就审计委员会2024年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第八届董事会审计委员会由独立董事余兵、魏佳和非独立董 事唐鹏三位董事组成，其中主任委员余兵先生为会计专业人士。 二、审计委员会会议召开情况 2024年，董事会审计委员会共召开了六次会议，具体如下： （一）2024 年 1 月 24 日第一次会议，讨论公司 2023 年度业绩预 告有关事项，并就 2023 年度财务报表审计及内控审计涉及的事项进 行沟通交流。 （三）监督及评估外部审计机构工作 （二）2024 年 3 月 26 日第二次会议，审议《2023 年年度报告（全 文及摘要）》；对年审会计师事务所出具的《2023 年度审计报告》中 "关键审计事项"等涉及的重要事项进行审阅；整理形成了《董事会 审计委员会 2023 年度履职报告》，并一致同意提交董事会；审阅了公 司审计部门对《2023 年度 ...

股票代码：600249 公司简称：两面针 2024 柳州两面针股份有限公司2024年度社会责任报告 报告说明 本报告为柳州两面针股份有限公司发布的社会责任报告。本报告重点披露本公司 在公司治理、环境保护、员工权益、社会回馈等方面的表现。 数据说明 本报告数据范围为2024年1月1日至2024年12月31日，考虑阅读延伸性部分内容超出以 上时间范围。本报告中所包括的数据与信息均来自公司内部收集与公开文件、各 下属子公司报送的相关文件。 组织范围 本报告覆盖柳州两面针股份有限公司及下属子公司。为便于表达，文中"两面针"、 "公司"、"我们"等均指代"柳州两面针股份有限公司"。 编制依据 本报告参考《社会责任报告编写指南》（GB/T36001-2015）、全球可持续发展 标准委员会（GSSB）《GRI可持续发展报告标准》（GRI Standards）、中国社 会科学院《中国企业社会责任报告指南（CASS-CSR4.0）》、上海证券交易所《上 市公司自律监管指引第1号——规范运作》等报告标准编制而成。 报告发布形式 本报告以电子版形式发布，可在上海证券交易所官方网站查询。 联系方式 柳州两面针股份有限公司 网址：ww ...

柳州两面针股份有限公司 2024 年第四季度主要经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"）根据上海证券交 易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露：第 十三号——化工》的要求，现将 2024 年第四季度主要经营数据披露如 下： 证券代码：600249 证券简称：两面针 公告编号：临2025-015 1 四、 报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项 本公告之经营数据未经审计，公司董事会提醒投资者审慎使用上述 数据。 特此公告。 柳州两面针股份有限公司 一、 主要产品的产量、销量及收入实现情况 | 主要产品 | 2024 年 10-12 月 | | 2024 | 年 10-12 | 月 | 2024 年 月 | 10-12 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 产量（万支） | | | 销量（万支） | | 营业收入（万元） | | | | 家 ...

2、变更前采用的会计政策 柳州两面针股份有限公司董事会 关于会计政策变更的说明 一、本次会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因和变更日期 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财 会〔2023〕21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、 "关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理" 的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财 会〔2024〕24 号），规定了"关于浮动收费法下作为基础项目持有 的投资性房地产的后续计量的会计处理"、"关于不属于单项履约义 务的保证类质量保证的会计处理"的相关内容，该解释规定自印发之 日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更， 并自上述文件规定的生效日期起执行上述会计准则。 2025 年 3 月 26 日 2 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则 ——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关规定。 3、变更后采用的会计政策 本次变更后，公 ...