关于对菲林格尔家居科技股份有限公司 2024 年度财务报表出具非标准意见 审计报告的专项说明 关于对菲林格尔家居科技股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明 信会师报字[2025]第 ZA12798 号 菲林格尔家居科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简 称"菲林格尔"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表 附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了信会师报字[2025]第 ZA12785 号带强调事项段的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规 则适用指引——审计类第 1 号》和《上海证券交易所股票上市规则》 的相关要求，我们就有关事项说明如下： 一、审计报告中解释性说明段的内容 如审计报告中强调事项段部分所述： 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2025 was ¥33,886,216.41, representing a decrease of 33.94% compared to ¥51,299,454.14 in the same period last year[5]. - The net profit attributable to shareholders was -¥13,670,844.40, compared to -¥11,996,310.36 in the previous year, indicating a worsening financial performance[5]. - The decline in revenue was attributed to the impact of the macroeconomic environment on sales[8]. - The company reported a basic and diluted earnings per share of -¥0.04, compared to -¥0.03 in the previous year[5]. - Net loss for Q1 2025 was CNY 16,569,318.12, compared to a net loss of CNY 13,342,195.92 in Q1 2024, representing a 24.4% increase in losses[19]. - Total operating costs for Q1 2025 were CNY 51,449,266.95, down 20.8% from CNY 65,039,587.78 in Q1 2024[18]. - Research and development expenses for Q1 2025 were CNY 3,132,852.66, a decrease of 23.3% from CNY 4,080,269.13 in Q1 2024[19]. - Other income for Q1 2025 was CNY 251,086.59, an increase of 41.3% compared to CNY 177,687.02 in Q1 2024[19]. Cash Flow - The net cash flow from operating activities was -¥43,612,165.53, showing a slight improvement from -¥49,822,736.10 year-on-year[5]. - Operating cash inflow for Q1 2025 was CNY 43,308,946.32, an increase of 9.4% from CNY 39,559,898.30 in Q1 2024[23]. - The net cash flow from investment activities was $33,124,683.10, compared to -$5,399,240.94 previously, indicating a positive turnaround[24]. - Cash inflow from investment activities totaled $245,139,305.77, significantly higher than $90,000,000.00 in the prior period[24]. - The company experienced a net decrease in cash and cash equivalents of -$9,439,629.61, compared to -$30,518,599.86 previously[25]. - Total cash outflow from operating activities was $86,921,111.85, slightly lower than $89,382,634.40 in the prior period[24]. - The company reported a decrease in cash paid to employees, totaling $19,707,616.38, down from $20,153,202.08[24]. - The cash paid for taxes was $3,517,197.88, a slight increase from $3,456,844.58 in the previous period[24]. Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥1,386,273,933.09, down 3.39% from ¥1,434,868,405.00 at the end of the previous year[5]. - Current assets total RMB 581,085,963.85, down from RMB 617,340,268.50 in the previous period[14]. - Inventory increased to RMB 131,596,940.85 from RMB 122,078,935.00[14]. - Non-current assets total RMB 805,187,969.24, a decrease from RMB 817,528,136.50[14]. - Total liabilities as of the reporting date were CNY 399,244,203.41, a decrease of 7.4% from CNY 431,269,357.20 in the previous period[16]. - Total equity attributable to shareholders was CNY 929,275,038.06, down from CNY 942,945,882.46, reflecting a decrease of 1.5%[16]. - Long-term borrowings increased to CNY 140,933,628.94, up from CNY 138,731,875.50, indicating a growth of 1.6%[16]. Shareholder Information - Total number of common shareholders at the end of the reporting period is 6,242[10]. - The top 10 shareholders collectively hold 158,400,709 shares, accounting for 44.56% of the total share capital[11]. - The largest shareholder, Flingel Holdings Limited, owns 99,664,554 shares, representing 28.04% of the total shares[10]. - The company has no significant changes in the top 10 shareholders due to margin trading activities[11]. Operational Issues - The company did not conduct an audit for the Q1 financial report[4]. - The board meeting faced issues regarding the timely provision of materials, affecting the ability to ensure the accuracy of the financial report[2]. - The company has not reported any significant operational issues during the reporting period[12].

菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 关联交易控制与决策制度 菲林格尔家居科技股份有限公司 关联交易控制与决策制度 第一章 总则 第一条 为完善菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公 司"）法人治理结构，规范公司的关联交易行为，依据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市 规则》（以下简称"《上市规则》"）、《企业会计准则第 36 号——关联 方披露》、《上市公司监管指引第 8 号上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易 与关联交易（2025 年 3 月修订）》等有关法律法规、规范性文件及《菲 林格尔家居科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），特制 定《菲林格尔家居科技股份有限公司关联交易控制与决策制度》（以 下简称"本制度"）。 第二条 公司应当采取措施规范和减少关联交易，对于无法避免 的关联交易，应当保证公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、 公正、公开的原则，确保公司的关联交易不损害公司、股东、债权人 及公司职工的合法权益。 第三条 本制度是公司关联交易行为的基本准则。 第二章 关联人和关联关 ...

菲林格尔家居科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公司独立董事管理办 法》等有关法律、法规以及《菲林格尔家居科技股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的相关规定，保持独立董事的独立性和职业操守，认真履行独 立董事职责，认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，充分发挥独立董 事作用，切实维护了公司整体利益及全体股东尤其是中小股东合法权益。现将 本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张俊，男，汉族，1972 年出生，中国国籍，1994 年毕业于上海大学，本科 学历。1994 年 7 月至 1995 年 7 月任上海发展律师事务所律师助理，1995 年 7 月至 2003 年 5 月任上海泛亚律师事务所律师，2003 年 5 月至 2018 年 1 月任上 海宏仑宇君律师事务所律师，2018 年 1 月至今任上海瀛泰律师事务所律师、高 ...

菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 股东会议事规则 菲林格尔家居科技股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公司"）行 为，维护公司及股东的合法权益，保证股东会依法行使职权，规范公司股东会的 运作，根据《中华人民动共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东会规则》及《上海菲 林格尔家居科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定《上 海菲林格尔家居科技股份有限公司股东会议事规则》（以下简称"本规则"）。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》的相 关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，依法行 使下列职权： （一）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项； （二）审议批准董事会的报告； 1 （十）审议公司在一年 ...

菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 总经理工作细则 菲林格尔家居科技股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条为完善菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理， 规范总经理行为，提高其工作效率，保证其认真行使职权、忠实履行义务，促进 公司生产经营管理工作的顺利完成，维护公司、股东、债权人及全体员工的合法 权益，特制定《菲林格尔家居科技股份有限公司总经理工作细则》（以下简称"本 细则"）。 第二条本细则制定依据：《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》） 等法律、行政法规、规范性文件以及《菲林格尔家居科技股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）的规定。 第三条本细则所称总经理与《公司法》和《公司章程》所称总裁相对应。 第四条总经理根据董事会的授权，负责公司日常管理和生产指挥；总经理 在执行业务范围内，是公司具体行政工作负责人。 第五条本细则是总经理执行职务过程中的基本行为准则。 第二章 总经理班子及任期 第六条公司实行总经理负责制，总经理对公司董事会负责。公司设总经理、 副总经理、财务负责人和董事会秘书。除总经理外，其余各职位通称为公司其他 高级管理人员。 第七条总经理由董事会聘 ...

第四条 公司应为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构 承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。 第二章 人员组成 菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 董事会审计委员会工作细则 菲林格尔家居科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《菲林格尔家居科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他 有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"）， 并制定本《菲林格尔家居科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下 简称"本工作细则"）。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门委员会，对董事会负责，向董事 会报告工作，行使《公司法》规定的监事会的职权，负责公司内、外部审计工作 的监督、审核、沟通及协调。 第三条 委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤 勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司 ...

菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 董事会议事规则 1 菲林格尔家居科技股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）董事会的决策行为和运作程序，保证公司决策行 为的民主化、科学化，建立适应现代市场经济规律和要求的公司治理 机制，完善公司的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》 及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》等法律、法 规，以及《菲林格尔家居科技股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）的有关规定，特制定《菲林格尔家居科技股份有限公司董事 会议事规则》（以下简称"本规则"）。 本规则所涉及到的术语和未载明的事项均以《公司章程》为准， 不以公司的其他规章作为解释和引用的条款。 第二条 公司董事会由股东会选举产生。 第二章 董事会的组成和职权 第三条 董事会由五名董事组成，其中独立董事二名，设董事长 一人，设副董事长一人。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过 半数选举产生。 第四条 董事会行使下列职权： （一）召集股东会会议， ...

菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 信息披露制度 菲林格尔家居科技股份有限公司 信息披露制度 第三条 本制度所称重大信息是指对公司股票及其衍生品种（以下统称"证 券"）交易价格可能或已经产生较大影响的信息，包括但不限于： （一）与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测和利润 分配及公积金转增股本等； （二）与公司收购兼并、重组、重大投资、对外担保等事项有关的信息； （三）与公司证券发行、回购、股权激励计划等事项有关的信息； （四）与公司经营事项有关的信息，如新产品的研制开发或获批生产，新发 1 菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 信息披露制度 第一章 总则 第一条 为加强菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）的信息管理，确保对外信息披露工作的真实性、准确性与及时性，保护公 司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《股票发行与交易管理暂行条例》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上市公司信息披露管理办法》及 ...

菲林格尔家居科技股份有限公司内控制度汇编 会计师事务所选聘制度 菲林格尔家居科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范菲林格尔家居科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工 作和财务信息的质量，保证财务信息的真实性和连续性，依据《中华人民共和国公司 法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规 范性文件和《菲林格尔家居科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有 关规定，结合公司实际情况，制定《菲林格尔家居科技股份有限公司会计师事务所选 聘制度》（以下简称"本制度"）。 第二条 公司聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的 行为，应当遵照本制度履行选聘程序。聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之 外的其他法定审计业务的（如内部控制审计业务），以及本公司全资子公司、控股子 公司的财务会计报告审计、内部控制审计、专项审计及咨询服务等，公司管理层视重 要性程度可参照本制度执 ...