纳思达股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 2024 年度 关于纳思达股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZM10097号 纳思达股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的纳思达股份有限公司（以下简称"纳思 达公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 纳思达公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资 金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南 ...

纳思达股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZM10099 号 纳思达股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了纳思达股份有限公司（以下简称纳思达）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是纳思达董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 （此页无正文，为纳思达股份有限公司内控审计报告之签章页） 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 廖慕桃 中国注册会计师： 蒋洁纯 ...

关于纳思达股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 纳思达股份有限公司全体股东： 我们审计了纳思达股份有限公司(以下简称"纳思达")2024 年度 的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 11 日出具了信会师报字[2025]第 ZM10096 号带强调事项段的无保留意 见审计报告。 纳思达管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是纳思达管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计纳思达 2024 年度财务报表时所审 核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有 发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理 ...

纳思达股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （独立董事：汪国有） 各位股东及股东代表： 本人作为纳思达股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在2024年度 任职期间，本人根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事制度》等相关要求，诚信、勤勉、 独立地履行职责，有效发挥独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和全体股东 特别是中小股东的合法权益。 现就2024年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 汪国有，男，1965年出生，硕士研究生学历。华中科技大学人工智能与自动化 学院，教授、博士生导师。历任华中理工大学图像识别与人工智能研究所副教授、 教授，华中科技大学自动化学院智能科学与技术系教授，多谱信息处理技术国家级 重点实验室学术委员会委员，曾任珠海赛纳科技有限公司独立董事。现任华中科技 大学人工智能与自动化学院智能科学与技术系教授、博士生导师，中国信息融合学 会委员，湖北省宇航学会常务理事，湖北省微机专委会委员，湖 ...

纳思达股份有限公司 市值管理制度 纳思达股份有限公司 市值管理制度 第一章 总则 第一条 为加强纳思达股份有限公司（以下简称"公司"）市值管理工作， 进一步规范公司市值管理行为，切实保护公司投资者的合法权益，树立公司诚信 形象，提高公司核心竞争力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中 华人民共和国公司法》（下称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（下称 "证券法"）、《上市公司治理准则》《上市公司监管指引第 10 号——市值管 理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，结合本公司实 际情况，制定本制度。 第二条 市值管理是指上市公司以提高公司质量为基础，为提升公司投资价 值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理的目的和基本原则 第三条 市值管理的主要目的通过制定合适的发展战略、完善公司治理、改 进经营管理、培育核心竞争力，可持续地创造公司价值，以及通过资本运作工具 实现公司市值与内在价值的动态均衡。 第四条 市值管理的基本原则： （一）合规性原则：上市公司市值管理工作应当在依法履行信息披露义 ...

纳思达股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （独立董事：唐天云） 各位股东及股东代表： 本人作为纳思达股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在2024年度 任职期间，本人根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事制度》等相关要求，诚信、勤勉、 独立地履行职责，有效发挥独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和全体股东 特别是中小股东的合法权益。 现就2024年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 唐天云，男，1960年出生，本科学历，高级会计师，会计学副教授。1988年至 1990年，在蛇口中华会计师事务所担任注册会计师，1991年至2013年，历任华源实 业（集团）股份有限公司董事兼财务总监，CHY实业有限公司董事兼总经理，海尔金 融集团战略总监，海尔纽约人寿保险有限公司董事、副总裁等职位；2014年3月至2017 年7月，担任北京理工大学珠海会计与金融学院会计学副教授，曾任深圳市华南装饰 集团股份有限公司（非上 ...

本人作为纳思达股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在2023年度 任职期间，本人根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事制度》等相关要求，诚信、勤勉、 独立地履行职责，有效发挥独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和全体股东 特别是中小股东的合法权益。 纳思达股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （独立董事：肖永平） 各位股东及股东代表： 现就2024年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 肖永平，男，1966年出生，博士研究生学历。曾任武汉大学法学院讲师、副教 授、教授、副院长、院长。现任武汉大学法学院教授、博士生导师，武汉大学国际 法研究所所长、国际法治研究院院长，武汉中科水生环境工程股份有限公司（非上 市公司）、深圳国华网安科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 本人符合相关法律法规、监管规章关于上市公司独立董事任职资格条件的规 定，已由深圳证券交易所备案审查。 （二）不存在影响独立性的情况 本人未 ...

纳思达股份有限公司 董事会对会计师事务所出具 2024 年度带强调事项段的无保留意 见审计报告的专项说明 纳思达股份有限公司（以下简称"公司"或"纳思达"）2024 年度财务会 计报表按照国务院颁布的《企业会计准则》以及财政部印发的关于会计报表的有 关规定编制完成，在所有重大方面公允的反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并 财务状况以及 2024 年度的合并经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"立信"）对此出具了带强调事项段的无保留意见的审计 报告（信会师报字[2025]第 ZM10096 号）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》《监管规则适用指引——审计 类第 1 号》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，董事会对会计师事 务所出具 2024 年度带强调事项段的无保留意见的审计报告专项说明如下： 一、审计报告中解释性说明段的内容 立信出具 2024 年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明如下： "我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四(二)"2、重要诉讼 事项"所述， ...

纳思达股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，纳思达股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照《公司 法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定，公司监事本着恪尽职守、 勤勉尽责的工作态度，依法行使职权，通过列席公司股东大会、董事会，召开监 事会会议等方式，对公司依法运作、决策程序、经营管理、财务状况及董事、高 级管理人员履职情况等进行监督检查，有效地开展工作，为公司的规范运作发挥 了积极作用。现将本年度主要工作报告如下： 一、2024 年度监事会会议召开情况 2024 年度，公司监事会共召开了 9 次会议，各次会议的召集、召开及表决程 序符合《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定，会议决议合法有 效。会议召开情况如下： | 序 | 召开 | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 号 | 时间 | | | | | | | 议案1：《关于公司2024年股票期权激励计划（草案）及其摘要 | | | | | 的议案》 | | | | | 议案2：《关于 ...

纳思达股份有限公司 关于会计政策变更的公告 证券代码：002180 证券简称：纳思达 公告编号：2025-029 纳思达股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 11 日召开第七届 董事会第二十三次会议和第七届监事会第二十二次会议，分别审议通过了《关于 会计政策变更的议案》，根据财政部发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规 定》《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》通知的要求， 对会计政策进行合理变更，本次变更会计政策无需提交公司股东大会审议。现将 相关内容公告如下： 一、 本次会计政策变更概述 1、 变更原因及适用 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 （1） 2023 年 8 月 1 日，财政部发布《关于印发<企业数据资源相关会计处 理暂行规定>的通知》（财会〔2023〕11 号）（以下简称 "《暂行规定》"），明确 企业数据资源相关会计处理适用的准则、列示及披露要求。 （2） 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（以 下简称"解释第 17 号"），对"关于流动负 ...