招商证券股份有限公司关于桂林西麦食品股份有限公司部分募投 项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为桂林西麦食 品股份有限公司（以下简称"西麦食品"、"公司"）首次公开发行股票并上市的保荐 机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》等有关规定，对西麦食品部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资 金所涉及的事项进行了核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准桂林西麦食品股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可[2019]940 号）核准，由主承销商招商证券股份有限公司采用网 上公开申购发行的方式，公开发行人民币普通股股票 2,000 万股，每股发行价格为人民 币 36.66 元。截至 2019 年 7 月 2 日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通 股股票 2,000 万股，本 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2023 was CNY 701,047,386.34, representing a 10.88% increase compared to CNY 632,267,842.28 in the same period last year[21]. - The net profit attributable to shareholders was CNY 65,336,649.93, a 41.18% increase from CNY 46,279,823.05 year-on-year[21]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses reached CNY 57,681,109.13, marking a significant 92.52% increase compared to CNY 29,961,348.14 in the previous year[21]. - The basic earnings per share increased to CNY 0.29, up 38.10% from CNY 0.21 in the same period last year[21]. - The company achieved a revenue of 701.05 million yuan, representing a year-on-year growth of 10.88%, and a net profit of 65.34 million yuan, up 41.18% year-on-year[51]. - Operating profit for the first half of 2023 was ¥76,531,139.64, up 42.8% from ¥53,568,044.57 in the first half of 2022[158]. - The company achieved a total profit of ¥76,057,167.70 in the first half of 2023, compared to ¥52,518,625.24 in the same period of 2022, reflecting a significant increase[158]. Assets and Liabilities - The total assets at the end of the reporting period were CNY 1,792,564,531.66, a decrease of 6.69% from CNY 1,921,081,279.41 at the end of the previous year[21]. - The net assets attributable to shareholders increased to CNY 1,421,260,854.29, reflecting a 0.92% increase from CNY 1,408,362,459.67 at the end of the previous year[21]. - The company's total liabilities decreased to CNY 371,303,677.37 from CNY 512,718,819.74, reflecting a reduction of about 27.5%[153]. - The company's total equity increased to CNY 1,421,260,854.29 from CNY 1,408,362,459.67, marking a growth of approximately 0.9%[153]. Cash Flow - The net cash flow from operating activities was CNY 28,111,085.22, down 39.90% from CNY 46,773,751.55 in the same period last year[21]. - Operating cash flow decreased by 39.90% to ¥28,111,085.22 from ¥46,773,751.55, primarily due to an increase in prepaid raw material payments[57]. - The net cash flow from financing activities was negative at -¥105,907,666.94, worsening from -¥37,298,779.78 in the first half of 2022[164]. Market Position and Strategy - The company operates in a growing industry with significant potential, as China's per capita oat consumption is less than USD 1, compared to USD 30 in developed countries[29]. - The company is focused on expanding its market presence in the health food sector, particularly in the oat products segment, which is still in its early development stage in China[29]. - The company anticipates stable growth and increased market share due to the industry's expansion and concentration, as smaller, less capable firms are phased out[31]. - The company is positioned as a well-known brand in the Chinese oatmeal industry, with a strong reputation among consumers[36]. - The "Ximai" brand is recognized as a leading brand in the Chinese oat industry, focusing on a green and healthy brand strategy[40]. Product Development and Innovation - The company focuses on the research, production, and sales of oatmeal products, aiming to provide green, nutritious, and healthy food options[36]. - The company has invested in product innovation, with rapid sales growth in composite products, powder products, and bran[45]. - The company’s R&D investment grew by 39.2% year-on-year, focusing on product innovation and health benefits of oats[53]. Quality Control and Safety - The company has implemented a comprehensive quality management system, including ISO22000 and organic product certifications[47]. - Food safety remains a critical concern, with the company emphasizing quality control to prevent potential risks[88]. - The company emphasizes a commitment to quality and safety, implementing a comprehensive quality management system based on ISO22000 and various certifications[89]. Shareholder Information - The total number of shareholders at the end of the reporting period was 18,188[137]. - The largest shareholder, Guilin Sunshine, holds 21.17% of the shares, totaling 47,268,648 shares[137]. - The company has not issued any preferred shares during the reporting period, indicating a focus on common equity[144]. Investment and Capital Management - The company has committed to a total investment of RMB 660.64 million, with RMB 483.78 million utilized as of the reporting period[81]. - The company has not engaged in any major asset or equity sales during the reporting period, maintaining its asset integrity[84]. - The company has not engaged in any significant related party transactions during the reporting period[110]. Risks and Challenges - The company is currently experiencing good operational conditions with a high gross margin, but faces potential market competition risks that could lead to price declines and reduced profitability[89]. - Increased fixed asset depreciation may lead to profit declines if market conditions worsen or if the sales performance of investment projects is poor[89]. Corporate Governance - The company has established a robust corporate governance structure to ensure fair treatment of all shareholders and timely information disclosure[101]. - There were no non-operating fund occupations by controlling shareholders or related parties during the reporting period[104].

桂林西麦食品股份有限公司 独立董事 关于公司第三届董事会第二次会议相关事项的独立意见 根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《桂林西麦 食品股份有限公司章程》相关规定及《桂林西麦食品股份有限公司独立董事工作制 度》的有关规定，我们作为桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，对公司第三届董事会第二次会议中的相关事项进行了认真审阅，发表如下独 立意见： 我们认为： 一、《关于公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》 （一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金 经审核，公司根据相关业务规则，编制了截至 2023 年 6 月 30 日《2023 年半年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。公司编制的《2023 年半年度募集资金 存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 和重大遗漏，符合相关法律、法规的规定，如实反映了公司 2023 年半年度募集资金 实际存放与使用情况。不存在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募 集资金投向和损害股东利益的情况。一致同意《关于公司 2023 年半年度募集资金存 放与使用情况专 ...

桂林西麦食品股份有限公司 关于修订非独立董事薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为建立完善和科学有效的激励约束机制，有效调动和发挥公司董事的积极性 与创造性，进一步提升公司的经营管理水平和核心竞争力，桂林西麦食品股份有 限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 16 日召开第三届董事会第二次会议， 审议通过了《关于修订非独立董事薪酬方案的议案》。具体薪酬方案如下： 在公司担任具体职务的非独立董事薪酬由基本工资薪酬、绩效薪酬和其他报 酬构成；2023 年度董事长在公司领取薪酬标准为人民币 90 万元/年（税前）。 公司非独立董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪酬。 公司独立董事对该事项发表了独立意见：公司非独立董事薪酬方案符合有关 法律法规、规范性文件以及《公司章程》等内部制度的规定，符合公司的实际情 况，有利于激励公司高层人员全心全意服务公司，为股东创造更大的效益，不存 在损害公司及股东利益的情形。综上，我们同意《关于修订非独立董事薪酬方案 的议案》，并同意将该事项提交公司股东大会审议。 证券代码：0029 ...

证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2023-049 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求 变更会计政策的情形，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响， 不存在损害公司及股东利益的情形。 一、本次会计政策变更情况概述 1、变更原因 桂林西麦食品股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 4、变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司执行财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》。 其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定执行。 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释第 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相 ...

证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2023-045 桂林西麦食品股份有限公司 第三届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1．桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二次会 议通知以电子邮件、专人送达的方式于 2023 年 8月 5 日已向公司全体董事发出， 通知中包括会议的相关材料，同时列明了会议的召开时间、内容和方式。 2．本次董事会于 2023 年 8 月 16 日在公司会议室召开，以现场会议的方式 召开。 3．本次董事会应出席的董事 5 名，实际出席的董事 5 名。 4．本次董事会由董事长谢庆奎先生主持，公司监事和高级管理人员列席了 本次董事会。 5．本次会议召开程序及出席情况符合《公司法》、《公司章程》及有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件的要求，会议决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 1. 审议通过《关于公司 2023 年半年度报告（全文及摘要）的议案》 公司 2023 年半年度报告及其摘要根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所 ...

桂林西麦食品股份有限公司 2023 年半年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关 | 上市公司核算 | 2023年期初占 | 2023年 1-6月占 | 年 月 2023 1-6 | 年 2023 | 1-6 | 年 2023 | 月 6 | 占用形成原 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 用累计发生金 | 占用资金的利 | 月偿还累计 | | 日占用资 30 | | 因 | | | | | 联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 额（不含利息） | 息(如有) | 发生金额 | | 金余额 | | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | | | - | ...

证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2023-046 桂林西麦食品股份有限公司 (一)实际募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]940 号文《关于核准桂林西麦食品股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准，同意公司向社会公开发行 20,000,000 股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民币 36.66 元，共募集资金人民币 733,200,000.00 元。截至 2019 年 7 月 2 日止，公司实际已发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，募集资金总额为人民币 733,200,000.00 元，扣除承销费和保荐费人民币 49,550,566.03 元（不含增值税）后的募集资 金为人民币 683,649,433.97 元，已由主承销商招商证券股份有限公司于 2019 年 6 月 12 日汇 入公司兴业银行桂林高新支行账号为 555020100100031584 的人民币专用账户金额为人民币 683,649,433.97 元，减除其他上市费用人民币 23,011,941.51 元，计募集资金净额为人民币 660,637,492.46 元。上述资 ...

截至本公告日，谢庆奎先生间持持有公司股票的持股比例为 27.45%，其所 持股份变动将遵循中国证监会以及深交所相关规定，上述人员不存在应当履行而 未履行的承诺事项。 桂林西麦食品股份有限公司 桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事长、总经理谢庆奎先 生因工作调整原因申请辞去公司总经理职务，谢庆奎先生总经理职务的原定任期 为 2023 年 05 月 31 日至 2026 年 05 月 30 日，辞去公司上述职务后，谢庆奎先生 仍在公司担任董事长及战略委员会委员职务。 关于总经理辞职及聘任总经理的公告 根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，公司于 2023 年 8 月 16 日召开的 第三届董事会第二次会议审议通过了《关于总经理辞职及聘任总经理的议案》聘 任孟祥胜先生为公司新任总经理，因此谢庆奎先生的辞职不会影响公司正常的生 产经营。 证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2023-047 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 高级管理人员辞职情况 二、辞职高级管理人员持股情况及承诺 在公司首次公开发行时，谢庆奎先生本人 ...

证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2023-044 桂林西麦食品股份有限公司 第三届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第二次会议 通知以专人送达的方式于 2023 年 8 月 5 日送达至全体监事。通知中包括会议的 相关材料，同时列明了会议的召开时间、内容和方式。 1、本次会议于 2023 年 8 月 16 日在公司会议室召开，以现场的方式召开。 2、本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。 3、本次会议由监事会主席隗华女士主持。 4、本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法 律、法规和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于公司 2023 年半年度报告（全文及摘要）的议案》 监事会认为公司 2023 年半年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、行 政法规和中国证监会的规定，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 《2023 年半年度报告》内容 ...