招商证券股份有限公司 关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：招商证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：佳创视讯 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：罗政 | 联系电话：0755-83081312 | | 保荐代表人姓名：黎强强 | 联系电话：0755-83081312 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 次 0 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 | | | 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制 | 是 | | 度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 次 4 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 | 是 | | 致 | | | 4 ...

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司合并资产负 债表未弥补亏损金额为-540,579,512.51元，公司实收股本43,085.7518万元，未弥补亏损金额 超过实收股本总额的三分之一。 二、导致亏损的主要原因 证券代码：300264 证券简称：佳创视讯 公告编号：2024-018 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月23日召开的第六届 董事会第六次会议，审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，该议 案尚需提交公司股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、情况概述 3、报告期内，公司2021年度向特定对象发行股票的募集资金到账，且公司加强了销售与 回款工作，期末收到客户支付的大额货款，货币资金同比上升106.17%，达8,136.83万元，且 向银行融资筹措的短期借款同比上升102.63%，现金及现金等价物净增加额同比增加246.85%， 达4, ...

深圳市佳创视讯技术股份有限公司 独立董事专门会议制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称 "公司"）治理结构，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、 行政法规、规范性文件及《深圳市佳创视讯技术股份有限公司章 程》（以下简称"公司章程"）和《深圳市佳创视讯技术股份有限 公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事制度》"）的有 关规定，特制定本制度。 第二条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）规定、证券交易所业务规则和公司章程的规定，认真履行职 责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公 司整体利益，保护中小股东合法权益。 第二章专门会议组成 第三条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司 及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其 他可能影响其进行独立客观判断关系 ...

关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 控股股东、实际控制人及其配偶、子女为公司申请综合授信提 供担保暨关联交易的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为深圳市佳创视讯技术 股份有限公司（以下简称"佳创视讯"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机 构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的规定，对 佳创视讯控股股东、实际控制人及其配偶、子女为公司申请综合授信提供担保 暨关联交易事项进行了审慎核查，并出具本核查意见。核查情况如下： 一、关联交易概述 招商证券股份有限公司 1、公司及子公司 2024 年度拟向银行、相关金融机构或类金融机构申请不 超过 2 亿元人民币的综合授信，具体融资金额将视公司的实际经营情况需求决 定。授信期限内，授信额度可循环使用。 2、公司控股股东、实际控制人、董事长陈坤江先生及其配偶、儿子陈旭昇 先生（公司董事、总经理）同意为公司申请综合授信提供担保，根据《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》之规定，本次交易构成关联交易。 3、公司独立董事专门会议、第六届董事会第六次会议审议通过了上述关联 交易事项，与该关联交易有利害关系的关联董事陈坤江、陈旭昇回避表决。 ...

深圳市佳创视讯技术股份有限公司 内部控制鉴证报告 众环专字（2024）0600020号 目 录 起始页码 鉴证报告 说明 内部控制自我评价报告 1 内部控制鉴证报告 众环专字（2024）0600020 号 本鉴证报告仅供佳创视讯 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 巩启春 中国注册会计师： 深圳市佳创视讯技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称"佳创视讯"）管 理层对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。佳创视讯管理层的责 任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部 控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对佳创视讯截至 2023 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我 们计划和执行鉴证 ...

金额单位：人民币万元 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 公司负责人：陈坤江 主管会计工作的负责人：黄敏 会计机构负责人：李丹 1 附表 | 非经营性资金占 用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2023年初占用资 | 2023年度占用累计发生 | 2023年度占用资金 | 2023年度偿还 | 2023年末占用资 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 金余额 | 金额（不含利息） | 的利息（如有） | 累计发生额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际 控制人及其附属 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | —— | —— | —— | | | | | | —— | —— | | 前控股股东、实 际控制人及其附 | | | | | | ...

招商证券股份有限公司 关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为深圳市佳创视讯技术 股份有限公司（以下简称"佳创视讯"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机 构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文 件的要求，对佳创视讯 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并 出具本核查意见。核查情况如下： （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会证监许可﹝2022﹞2878 号文《关于同意深圳 市佳创视讯技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对 象发行 A 股股票 17,757,518 股，每股发行价格为人民币 5.32 元，募集资金总额 为人民币 94,469,995.76 元，扣除与本次发行有关费用 4,137,507.06 元（不含增 值税），实际募集资金净额为人民币 90,332,488.70 ...

关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字（2024）0600021号 目 录 起始页码 关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字（2023）0600021 号 深圳市佳创视讯技术股份有限公司全体股东： 鉴证报告 募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1 我们接受委托，对后附的深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称"佳创视讯"） 截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据，是佳创视讯董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基 础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际 ...

招商证券股份有限公司 关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为深圳市佳创视讯技术 股份有限公司（以下简称"佳创视讯"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机 构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的规定，对佳 创视讯 2023 年度内部控制的自我评价报告进行了审慎核查，并出具本核查意见。 核查情况如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价遵循的原则 本次内部控制评价遵循全面性原则、重要性原则、客观性原则，确保本次评 价工作的独立、客观、公正。 （二）内部控制评价 ...

招商证券股份有限公司 本次培训时间为 2024 年 4 月 9 日。 二、培训地点 本次培训地点为佳创视讯会议室。 三、参加培训人员 公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员、主要中层管理人 员等相关人员。 关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2023 年度持续督导培训情况报告 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"招商证券"）作为深圳 市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称"佳创视讯"或"公司"）向特定对象 发行股票的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号— —保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规 范性文件的要求，对佳创视讯相关人员进行了 2023 年度持续督导培训，报告如 下： 一、培训时间 四、培训内容 持续督导小组通过现场讲解及交流的方式就募集资金使用、股份减持、短线 交易、内幕交易等方面的相关规定进行了重点培训。培训过程中，持续督导小组 对与会人员的问题做出了相应解答。持续督导小组亦向公司提供了相关培训资料， 以供自学。 五、上市公司配合情况及培训效果 ...