哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 北京大华核字[2024]001100026 号 北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 2023 年度募 集资金存放与使用情况的专项报告 1-4 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071] 电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 北京大华核字[2024]001100026 号 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称敷 尔佳）《2023 年度募集资金 ...

Financial Performance - The company achieved operating revenue of CNY 1,933.50 million, representing a year-on-year growth of 9.29%[23] - The net profit attributable to shareholders was CNY 749.34 million, reflecting strong financial performance[23] - The company's main business revenue for 2023 reached ¥193,346.04 million, a slight increase from ¥176,909.98 million in 2022, maintaining a 100% share of total revenue[42] - The net profit attributable to shareholders was RMB 749.34 million, a year-on-year decrease of 11.56%[59] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was RMB 727.56 million, a year-on-year decrease of 5.06%[59] - Total revenue for 2023 reached ¥1,933,504,352.30, representing a year-on-year increase of 9.29% compared to ¥1,769,219,058.51 in 2022[135] - The cosmetics segment generated ¥1,083,070,314.09, accounting for 56.02% of total revenue, with a growth of 19.92% from ¥903,173,479.76 in the previous year[135] - The medical device segment reported revenue of ¥850,390,052.94, which is a slight decline of 1.79% from ¥865,926,367.83 in 2022, representing 43.98% of total revenue[135] Research and Development - The company has established a research and development system that includes collaboration with third-party research institutions, enhancing innovation capabilities[30] - As of the end of the reporting period, the company had obtained a total of 25 patents, including 5 invention patents and 16 design patents[30] - The company is focusing on continuous R&D investment and capacity expansion to promote long-term development[49] - The company is actively exploring collaborative innovation with universities to enhance R&D capabilities and product offerings[60] - The company is focusing on product innovation through collaboration with academic institutions to enhance new materials and technologies[81] - In 2023, the company increased its R&D personnel to 27, a 237.50% increase from 2022, enhancing its innovation capabilities[164] - The R&D investment in 2023 was RMB 2,485,000, accounting for 43.68% of the total committed investment for R&D projects[170] - The R&D center in Shanghai is expected to be operational by June 2024, aiming to attract high-level talent in the skincare industry and increase investment in innovative raw materials and functional skincare products[179] Product Development and Innovation - The company is expanding its product line in the medical device sector, focusing on skin improvement and injection filling medical devices[30] - The company has registered 42 ordinary cosmetics and 4 special cosmetics, with 13 and 2 registrations completed during the reporting period, respectively[30] - The company is developing a new product line featuring acetylated curcumin, which is anticipated to be used in various efficacy products, including whitening and acne treatment[108] - The company is in the process of developing a new acne treatment ingredient, which is expected to significantly enhance its product offerings in the acne care market[108] - The company has successfully developed three different concentrations of bacterial cellulose-based liquid dressings, enhancing its product matrix and competitive edge[164] - The company aims to develop functional skincare products, focusing on core series around repair, acne treatment, whitening, anti-wrinkle, and sun protection, while upgrading existing classic products[195] Market and Industry Trends - The skincare industry in China is projected to grow at a compound annual growth rate (CAGR) of approximately 5.5% from 2024 to 2027, reaching a market size of CNY 318.29 billion in 2024[21] - The skincare industry is expected to grow significantly in 2024, with a focus on refined, specialized, and personalized products, which aligns with the company's strategic direction[162] Sales and Marketing Strategies - The company is actively developing new sales channels, including live streaming sales, to enhance customer acquisition[29] - The company has implemented a diversified marketing strategy, enhancing brand recognition and loyalty through various channels including social media and celebrity endorsements[56] - The company will adopt diversified and interactive marketing strategies, combining online and offline approaches to enhance profitability and operational performance[184] - The company has established an online self-marketing sales system covering major e-commerce platforms and will emphasize offline channels in 2024, including OTC chain pharmacies and airports[179] Supply Chain and Production - The company maintains a robust supply chain system to ensure material quality and cost efficiency[23] - The production capacity for medical devices is approximately 14,112 million standard pieces with a utilization rate of 55.29%[51] - The production capacity for cosmetics is approximately 13,377 million standard pieces with a utilization rate of 74.96%[51] - The company has adopted a mixed production model for skincare products, with self-produced products accounting for 49.71% of the sales cost[44] - The company has established a comprehensive supply chain management system to ensure rapid response capabilities in a fast-changing market[81] - The company will implement lean production and optimize supply chain capabilities to reduce production costs and improve product quality and competitiveness in 2024[197] Financial Health and Cash Flow - Operating cash inflow totaled ¥2,307,147,073.38, representing a 7.48% increase compared to the previous year, while operating cash outflow increased by 18.71% to ¥1,481,271,874.58[125] - The net cash flow from operating activities decreased by 8.10% to ¥825,875,198.80, primarily due to increased payments for production materials and service procurement[125] - The company reported a net increase in cash and cash equivalents of ¥1,834,067,929.08, a 102.61% rise, driven by the net funds raised and accumulated operating income[127] - Cash and cash equivalents increased to ¥3,317,345,277.75, representing 56.33% of total assets, up from 49.02% at the beginning of the year, a 7.31% increase[146] Brand and Customer Insights - The brand "敷尔佳" has been recognized as a "National Brand Light" among consumers, indicating strong brand equity[81] - The top five customers accounted for 11.83% of total annual sales, with the largest customer contributing 3.38%[99] - The top five suppliers accounted for 46.30% of total annual purchases, indicating a concentrated supplier base[102] - A significant portion of the company's revenue is generated through Tmall, Douyin, and JD.com, indicating their substantial influence on the company's performance[200] - The revenue from the "Furijia" brand is critical, and any operational missteps or negative news could severely impact sales[200] Investment and Funding - The company raised a total of RMB 2,232 million through its successful listing on the Shenzhen Stock Exchange on August 1, 2023, to fund production base construction and R&D projects[63] - The company raised a total of ¥223,165.44 million through public issuance of ordinary shares, with a net amount of ¥207,176.46 million[151] - The company has not yet utilized ¥62,656.2 million of the raised funds, which are being managed in a dedicated account[151] - The total investment amount for the reporting period was ¥1,120,252,736.60, reflecting a 30.53% increase compared to the previous year[132]

证券代码：301371 证券简称：敷尔佳 公告编号：2024-007 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 第一届董事会第三十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）第一届董事会第三十 次会议于 2024 年 4 月 24 日通过通讯的方式召开。本次会议通知于 2024 年 4 月 12 日以通讯方式发出，本次会议应出席董事 5 名，实际出席董事 5 名，会议由 董事长张立国先生主持召开，高级管理人员列席了本次会议。会议召开符合法律 法规、《公司法》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选 人的议案》 鉴于公司第一届董事会任期已届满，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》的有关规定，经董事 会提名委员会审核，公司控股股东张立国先生提名张立国先生、邓百娇女士为公司 第二届董事 ...

2023 年度公司共召开监事会会议 8 次。公司历次监事会在召集方式、议事 程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。 具体情况如下： | 序 号 | 会议名称 | 会议时间 | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | | | 第一届监事 | | 1、《关于公司 2022 年度发行上市有关财务报告的议 | | 1 | 会第十五次 | 2023.2.7 | 案》 | | | 会议 | | | | | 第一届监事 | | 1、《关于公司截至 2022 年 12 月 31 日最近三年发行 | | 2 | 会第十六次 | 2023.3.25 | | | | 会议 | | 上市有关财务报告的议案》 1、《关于公司 2022 年度监事会工作报告的议案》 | | | | | 2、《关于公司 2022 年度财务决算报告的议案》 3、《关于公司 2023 年度财务预算报告的议案》 | | | 第一届监事 | | 4、《关于公司 2022 年度利润分配的议案》 | | 3 | 会第十七次 | 2023.4.28 | 5、《关于公司 2023 年度监事薪酬（津贴）实施方案 | ...

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关于董事会、监事会延期换届选举的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301371 证券简称：敷尔佳 公告编号：2024-006 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 公司董事会、监事会延期换届不会影响公司的正常运营和规范运作。公司将 尽快完成董事会、监事会换届选举工作，并及时履行信息披露义务。 特此公告。 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司董事会 2024年3月21日 1 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）第一届董事会、监事 会任期将于2024年3月25日届满，鉴于目前公司董事会、监事会的换届工作尚在 筹备过程中，为了保证相关工作的连续性及稳定性，公司董事会、监事会的换届 选举工作将延期进行，董事会各专门委员会委员及高级管理人员的任期亦相应顺 延。 在换届选举工作完成之前，公司第一届董事会、监事会全体成员、董事会各 专门委员会委员以及高级管理人员将依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，继续履行相应义务和职责。 ...

证券代码：301371 证券简称：敷尔佳 公告编号：2024- 004 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 关于使用公司闲置自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、结构性存 款、收益凭证、国债逆回购、报价式回购等安全性高、流动性好、低风险的理 财产品。 2、投资金额：不超过 100,000 万元（含本数）的闲置自有资金。 3、特别风险提示：公司及子公司进行委托理财购买的产品属于低风险投资 品种，但不排除该项投资受到市场波动的影响。 公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、 筛选，选择包括商业银行、证券公司及其他金融机构发行的安全性高、流动性 好、低风险的理财产品（包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、结构 性存款、收益凭证、国债逆回购、报价式回购等）。上述产品不得涉及境内外 股票、基金等证券及其衍生品等高风险产品。 （四）投资期限：自公司董事会审议通过之日起未来 12 月。 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据目前经 ...

关于哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司使用闲置自有资金 进行委托理财的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为哈尔滨敷尔 佳科技股份有限公司（以下简称"敷尔佳"、"公司"、"发行人"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件要求，对敷尔 佳使用闲置自有资金进行委托理财事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如 下： 一、投资情况概述 （一）投资目的 为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响正常经营的情况下，通 过适度委托理财，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益。 （二）投资金额 中信证券股份有限公司 公司及子公司拟使用最高额度不超过人民币 100,000 万元闲置自有资金进行 委托理财，在上述额度内，资金可自董事会审议通过之日起 12 个月内滚动使用， 即在期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币 100,000 万元。 （三）投资品种 公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严 ...

委托理财管理制度 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 第二章 委托理财的基本原则 第一章 总则 第一条 为规范哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）委托 理财行为，保证公司资产安全，有效控制投资风险，提高投资收益，维护公司 及股东合法权益，依据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交 易》及《哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关规定，结合公司的实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、期 货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构 对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。以资金管理、投资理 财等投融资活动为主营业务的控股子公司，其业务行为不适用制度规定。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司。 1.结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品； 4 （二）委托理财的资金为公司闲置资金（包括闲置的自有资金和暂时闲置 的募集资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，不得影响募集资金项 目使用进度，公司使用暂时闲置募集 ...

证券代码：301371 证券简称：敷尔佳 公告编号：2024-005 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 第一届董事会第二十九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）第一届董事会第二十 九次会议于 2024 年 3 月 8 日通过通讯的方式召开。本次会议通知于 2024 年 3 月 5 日以通讯方式发出，本次会议应出席董事 5 名，实际出席董事 5 名，会议由 董事长张立国先生主持召开，公司高级管理人员列席了本次会议。会议召开符合 法律法规、《公司法》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》 为提高公司闲置自有资金的使用效率，董事会同意公司（含控股子公司）使用 不超过 100,000 万元（含本数）的闲置自有资金购买商业银行、证券公司及其他金 融机构发行的安全性高、流动性好、低风险的理财产品（包括但不限于协定存款、 通知存款、定期存款、结构性存款、收益凭证、国债逆回购、报价式回购等）。在 上述额度内，资金可在自 ...