上海锦江航运(集团)股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 上海锦江航运(集团)股份有限公司 2025 年度内部控制审计报告 页码 审计报告 1 - 2 t states 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2026) 第0187号 www.pwccn.com (第一页,共二页) 上海锦江航运（集团）股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海锦江航运 (集团) 股份有限公司(以下简称"锦江航运") 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 企业对内部控制的责任 í 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是锦江航运董事会的责任。 ii 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的 非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 ...

万科企业股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的专项说明 1 关于万科企业股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的专项说明 德师报(函)字(26)第 Q00355 号 万科企业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了万科企业股份有限公司(以下简称"贵 公司")2025 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2025 年度合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报表")， 并于 2026 年 3 月 31 日签发了德师报(审)字(26)第 P05529 号带有持续经营重大不确定性段落的 无保留意见的审计报告。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的有关规定，贵公司编制了后附的 2025 年度营业收入扣除情况表。 如实编制和对外披露 2025 年度营业收入扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性是 贵公司管理层的责任。基于我们为对贵公司财务报表整体发表审计意见而实施的审计工作，我 们将后附的 2025 年度营业收入扣除情况表所载资料与本所审 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于上海锦江航运（集团）股份有限公司 2025 年度持续督导年度报告书 | 保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：锦江航运 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：袁碧、李懿 | 被保荐公司代码：601083 | 经中国证券监督管理委员会于 2023 年 8 月 21 日出具的《关于同意上海锦江 航运（集团）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1901 号）同意注册，上海锦江航运（集团）股份有限公司（以下简称"上市公司"、 "公司"或"发行人"）首次公开发行股票 19,412.00 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 11.25 元，募集资金总额为人民币 218,385.00 万元，扣 除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 206,049.44 万元。本次发行证券已于 2023 年 12 月 5 日在上海证券交易所上市。国泰海通证券股份有限公司（以下简 称"保荐机构"或"国泰海通"）担任其持续督导保荐机构，持续督导期间为 2023 年 12 月 5 日至 2025 年 12 月 31 日。 在 2025 年 ...

万科企业股份有限公司 内部控制审计报告 2025 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 德师报(审)字(26)第 S00282 号 万科企业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了万科 企业股份有限公司(以下简称"万科")2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是万科董事会的责任。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 (项目合伙人) 中国•上海 中国注册会计师 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认 ...

万科企业股份有限公司 2025 年度财务报表审计报告 带有持续经营重大不确定性段落 的无保留意见的专项说明 关于万科企业股份有限公司 2025 年度财务报表审计报告带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的专项说明 德师报(函)字(26)第 Q00356 号 万科企业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了万科企业股份有限公司(以下简称"万 科")2025 年度的财务报表，并于 2026 年 3 月 31 日出具了带有持续经营重大不确定性段落的无 保留意见的审计报告（报告文号：德师报(审)字(26)第 P05529 号）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标 准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引——审计类第 1 号》、《深圳证券交 易所股票上市规则》等相关要求，我们就万科上述财务报表发表带有持续经营重大不确定性段 落的无保留意见专项说明如下： 一、合并财务报表整体的重要性水平 我们在审计中依据《中国注册会计师审计准则第 1221 号——计划和执行审计工作时的重 要性》及其应用指南，选取净资产作为基准，将该基准乘以 1.2 ...

万科企业股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明 2025 年 12 月 31 日止年度 关于万科企业股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(26)第 Q00354 号 万科企业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了万科企业股份有限公司(以下简称"贵 公司")2025 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2025 年度合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报表")， 并于 2026 年 3 月 31 日签发了德师报(审)字(26)第 P05529 号带有持续经营重大不确定性段落的 无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保 险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》的要求，贵公司编制了后附的 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表(以下简称"汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于上海锦江航运（集团）股份有限公司 2025 年度日常关联交易执行情况及 2026 年度日常关联交易预计的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为 上海锦江航运（集团）股份有限公司（以下简称"锦江航运"或"公司"）首次 公开发行股票并在主板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》等有关规定，对锦江航运 2025 年度日常关联交易执行情况及 2026 年度日常关联交易预计事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、董事会会议的召开、审议和表决情况 上海锦江航运（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 30 日召开第二届董事会第八次会议，以"6 票同意，0 票反对，0 票弃权"的表 决结果审议通过了《上海锦江航运（集团）股份有限公司关于 2025 年度日常关 联交易执行情况及 2026 年度日常关联 ...

首次公开发行股票并上市持续督导保荐总结报告书 | 保荐机构名称： | 国泰海通证券股份有限公司 | | --- | --- | | 保荐机构编号： | Z29131000 | 国泰海通证券股份有限公司 关于上海锦江航运（集团）股份有限公司 经中国证券监督管理委员会于2023年8月21日出具的《关于同意上海锦江航运（ 集团）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1901号）同 意注册，公司股票于2023年12月5日在上海证券交易所主板上市。公司首次公开发行 人民币普通股194,120,000股，募集资金总额为2,183,850,000.00元，扣除各项发行费 用后，实际募集资金净额为2,060,494,478.80元。上述资金已于2023年11月30日到位 ，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天 验字(2023)第0612号验资报告。 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）担任锦 江航运首次公开发行股票并上市的保荐机构及持续督导机构，持续督导期为2023年 12月5日（首发上市日）至2025年12月31日。 2025年12月31日 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于上海锦江航运（集团）股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见 单位：万元 币种：人民币 单位：万元 币种：人民币 | 发行名称 | 2023 | 年首次公开发行股份 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 募集资金到账时间 | 2023 年 11 月 | 30 日 | | | | | | 本次报告期 | 2025 年 1 月 1 | 日至 | 2025 | 年 | 12 | 月 31 | | | 日 | | | | | | | 项目 | | 金额 | | | | | | 一、募集资金总额 | | | | | | 218,385.00 | 1 | 其中：超募资金金额 | - | | --- | --- | | 减：直接支付发行费用 | 12,335.55 | | 二、募集资金净额 | 206,049.45 | | 减： | | | 以前年度已使用金额 | 30,680.64 | | 本年度使用金额 | 26,927.74 | | 银行手续费支出 | 0.17 | | 加： | | ...

关于上海锦江航运（集团）股份有限公司 2025 年度持续督导工作现场检查报告 上海证券交易所： 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为上 海锦江航运（集团）股份有限公司（以下简称"锦江航运"或"公司"）首次公 开发行股票并在沪市主板上市的保荐人，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》（以下简称"《上市规则》"）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 11 号——持续督导》等有关法律法规的规定，对公司 2025 年度（以下简称"本 持续督导期间"）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报 告如下： 一、本次现场检查的基本情况 （一）保荐人 国泰海通证券股份有限公司 国泰海通证券股份有限公司 （二）保荐代表人 国泰海通：袁碧、李懿 （三）现场检查时间 2026 年 3 月 23 日-2026 年 3 月 25 日 （四）现场检查人员 袁碧、王也 （五）现场检查内容 现场检查人员对本持续督导期间内发行人公司治理及内部控制、信息披露、 独立性、与关联方的资金往来、募集资金使用情况、关联交易、对外 ...