警示函显示，锦盛新材存在的问题如下：一是募集资金未严格按照招股说明书所列投资项目区分使用； 二是混同管理实控人控制的企业；三是未及时履行关联交易审议程序、未及时披露关联交易事项，且未 在定期报告中真实、准确、完整披露。 9月12日晚间，浙江锦盛新材（300849）料股份有限公司(以下简称"锦盛新材")披露公告称，公司及相 关人员于近日收到了浙江证监局下发的警示函。 公司相关负责人向《证券日报》记者回应称，公司高度重视监管意见，内部将认真开展整改，从严进行 关联方识别，进一步提升规范运作意识，完善内部控制，提升信息披露质量，切实维护公司及全体股东 的合法权益。 2025年6月27日，锦盛新材收到证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违规违法，证监会决定 对公司立案调查。 盘古智库高级研究员余丰慧在接受《证券日报》记者采访时表示："上市公司出现关联交易未及时披露 的情况，通常与公司治理和内部控制存在不足有关，如对关联方认定标准模糊，或审批流程未能严格执 行，从而增加了合规风险。此类情况若处理不当，会削弱投资者对公司透明度和规范性的信任度。" "上市公司需将合规视为长期竞争力，在制度和执行两个层面不断改进。董事 ...

半年约160条监管举措，差不多平均每天就有1张"罚单"，其不仅折射出监管层对券商违规行为的处 罚力度进一步加大，更反映出作为证券市场"看门人"的券商及其从业人员在公司治理和内部控制上依然 存在"短板"。 据最新的不完全统计，今年上半年，中国证监会及各证监局、沪深京交易所等监管主体，共向券商 及其从业人员发出约160条监管举措，涉及数十家券商。无论是敲警钟的数量，还是受处罚的券商数 量，同比均有增加。 梳理这些监管举措可以发现，券商公司治理与内部控制存在风险是主流问题，而出具警示函、监管 谈话、责令改正等是监管采取的主要监管措施。 目前，我国证券市场投资者数量已突破2亿。加强投资者保护，包括券商在内的中介机构是不可或 缺的重要一环。尤其是在全面实行注册制的背景下，包括券商在内的中介机构的勤勉尽责更是关键。 面对重要性日益凸显的"看门人"职责，券商等中介机构无疑须进一步提高自身的治理和内控水平。 但是，从今年上半年券商及其从业人员领到的160条监管举措来看，其现状显然不容乐观。 从从业人员利用他人账户自己炒股、代客炒股，到营业部销售非公司代销的金融产品；从副董事长 代为履行董事长职务的时间过长，到违反有关打击洗钱 ...