关于常州澳弘电子股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件 的审核问询函中有关财务会计问题的专项说 明 容诚专字2025518Z0689号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 常州澳弘电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 审核问询回复 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街22号 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 关于常州澳弘电子股份有限公司 E- mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函 中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字2025518Z0689号 如无特别说明，本《审核问询函》回复中的简称或名词的释义与《常州澳 弘电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中的含义 相同，涉及对申请文件修改的内容已用楷体加粗标明。 字体 含义 黑体（加粗） 审核问询函所列问题 宋体（不加粗） 对审核问询函所列问题的回复说明 楷体（加粗） 募集说明书的修订、补充披露内容 在本《审核问询函》回复中， ...

关于苏州可川电子科技股份有限公司 《向不特定对象发行可转换公司债券申请 文件的审核问询函》的回复 众环专字（2025）3300179号 关于苏州可川电子科技股份有限公司 请发行人说明：（1）本次募集资金投资具体细分项目的情况，各项投资构 成的测算依据和过程，与新增产能产值的匹配关系，单位工程建设造价和设备 单价的合理性，与同行业公司可比项目对比是否存在差异；（2）结合项目建设 期、现有资金余额、经营活动产生的现金流量净额、资金缺口等情况，说明本 次融资规模的合理性；（3）本次募投项目效益测算情况，包括单价、销量、毛 利率等关键测算指标的确定依据，与现有类似产品及同行业可比公司的对比情 况，效益测算是否审慎。 请保荐机构及申报会计师根据《证券期货法律适用意见第 18 号》第 5 条、 《监管规则适用指引—发行类第 7 号》第 5 条进行核查并发表明确意见。 【回复】 一、本次募集资金投资具体细分项目的情况，各项投资构成的测算依据和 过程，与新增产能产值的匹配关系，单位工程建设造价和设备单价的合理性， 与同行业公司可比项目对比是否存在差异 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函 的回复 众环专字（20 ...

关于陕西斯瑞新材料股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于陕西斯瑞新材料股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 致同专字（2025）第 332A013688 号 上海证券交易所： 贵所于 2025 年 4 月 15 日出具的《关于陕西斯瑞新材料股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）202534 号）（以下简称"审核问询函"）已收悉。对反馈意见所提财务会计问题， 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"、"我们"） 对陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称 "发行人"、"公司"或"斯瑞 新材"）相关资料进行了核查，现做专项说明如下： | | 单位：万元 | | | | --- | --- | --- | - ...