从发展阶段看，随着社会经济发展，对人身险的需求更加旺盛。国际经验表明当人均GDP突破1万美元 时，寿险市场将进入快速发展期[6]，目前我国人均GDP已超1.2万美元，年金险占比仅约25%[7]，远低 于美国的75%[8]；显示出我国养老年金险发展潜力巨大，同时需要进一步向保障期延长和投资功能加强 的方向逐步转型。宏观经济的发展，正成为推动商业保险发展的强劲动力。 从养老保障制度看，构建多支柱养老保障体系成为必然趋势。我国社保制度强调广覆盖、保基本，补充 型养老年金险契合居民长期储蓄与保障需求。当前国家正通过发展个人养老金、延续税收优惠、扩大养 老理财产品试点等举措，构建多支柱养老保障体系。多支柱养老保障体系的改革与完善，正成为破解社 保难题、促进养老金融发展的关键抓手。 当前，我国正加速步入深度老龄化社会，60岁以上人口占比已超过20%[1]，养老保障已成为关乎亿万家 庭福祉、关乎经济行稳致远、关乎国家长治久安的重大民生课题。 从中央金融工作会议到党的二十届三中、四中全会，党中央一以贯之强调做好科技金融、绿色金融、普 惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章。[2]其中，党的二十届四中全会就积极应对人口老龄化、健 ...